= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[iren9319]

компенсуюче ПЗ на отримані послуги використані у негосп.діяльності:
Д-т Кт
949 631
644 631
6412 644

949 643
643 6412
Цікавить правильність останніх двох проводок? Дякую.

[Оля-ля777]

компенсуюче ПЗ на отримані послуги використані у негосп.діяльності:
Д-т Кт
949 631
644 631
6412 644

949 643
643 6412
Цікавить правильність останніх двох проводок? Дякую.

Я начисляю напрямую на 641 "Расчёты с бюджетом по НДС" в корреспонденции с 949 счётом. А у вас 643 транзитом проходит, но я не считаю это ошибкой, такая транзитная проводка ни на что не повлияет. Наверно у вас программа так настроена.

[iren9319]

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, як бути з даною операцією... Отримали сировину від покупця (дрова) в рахунок оплати за надану нами (постачальником) теплову енергію. Провели в себе в обліку поставлену покупцю теплову енергію з ПДВ. А покупець в свою чергу сплатить за теплову енергію вартість за мінусом сировини (дров). Як бути з проводками, якщо покупець ще і компенсує дане ПЗ, яке виникає за п.188.1 пку до бази оподатуквання вкл.вартість товарів,які постачаються як матеріальні активи, що передаються платнику податків безпосередньо отримувачем, поставлених таким платником податку?
Дт Кт
20 631 400 отримали дрова
361 70 1600 поставили теплову енергію (в т.ч. )
70 64 66 ПДВ
311 36 1200 (1600-400) покупець повертає на різницю вартість поставленої теп.енергії
63 36 400 взаємозалік

потім покупець компенсує ПЗ яку ми сплатимо за використання їхньої сировини
311 36 66 (400/6)
і в мене не закривається36 рахунок на ці компенсуючі пз? як бути? дякую.

[12062014]

Доброго дня.
Підкажіть будь-ласка у такій ситуації.
Відкривали рахунок в банківській установі. Треба було оплатити вартісість USB-токена.
Директор сплатив через касу банку цю вартість, та надав мені квитанції з формулюванням "Оплата за USB-токен від ТОВ .... ч/з "ПІБ директора", для оформлення авансового звіту і також акт передачі USB-токена.
Але коли був наданий доступ до клієнт-банку, я побачила що банк зарахував ці кошти на наш поточний рахунок і вже з рахунку списав кошти за токен.
Які проводки робити на зарахування коштів та в авансовому:

Д-т 311 К-т 372 надійшли кошти від директора
Д-т 631 К-т 311 сплачено банку за токен
????

[babykiev1]

Підкажіть будь ласка, перший раз повернення постачальнику.
29.06 отримано і оплачено товар постачальнику, сума - 73986, 00 грн
В 1С сформовані проводки:
Придбання Дт 6442, Кт 631-12331,00 грн; Дт 281, Кт 631-61655,00 грн. Оплата постачальнику:Дт 631, Кт 311-73986,00 грн.
В наступному місяці, 18.07.було повне повернення товару. Документ "Повернення ростачальнику" проводки: Дт 6442, Кт 631 "-"12331.00, Дт281, Кт 631 "-"61655,00. Створено і зареєстровано Коригування, запис книги придбання , проводки: Дт 6415, КТ 6442 "-"12331.00
Також в цей день, 18.07 постачальник повернув оплату в повному обсязі- 73986,00 грн. Банківська виписка, проводки: Дт 311, Кт 631 73986,00, та Дт 643, Кт 6415 12331,00
Чому Документ "Банківська Виписка" формує проводку Дт643, КТ 6415? Чи вірно це?
Питання дуже термінове, буду дуже вдячна кожному за допомогу і роз`яснення.

[Tasa]

Спойлер

Підкажіть будь ласка, перший раз повернення постачальнику.
29.06 отримано і оплачено товар постачальнику, сума - 73986, 00 грн
В 1С сформовані проводки:
Придбання Дт 6442, Кт 631-12331,00 грн; Дт 281, Кт 631-61655,00 грн. Оплата постачальнику:Дт 631, Кт 311-73986,00 грн.
В наступному місяці, 18.07.було повне повернення товару. Документ "Повернення ростачальнику" проводки: Дт 6442, Кт 631 "-"12331.00, Дт281, Кт 631 "-"61655,00. Створено і зареєстровано Коригування, запис книги придбання , проводки: Дт 6415, КТ 6442 "-"12331.00
Також в цей день, 18.07 постачальник повернув оплату в повному обсязі- 73986,00 грн. Банківська виписка, проводки: Дт 311, Кт 631 73986,00, та Дт 643, Кт 6415 12331,00
Чому Документ "Банківська Виписка" формує проводку Дт643, КТ 6415? Чи вірно це?
Питання дуже термінове, буду дуже вдячна кожному за допомогу і роз`яснення.

Хронологію провірте. Спробуйте все по ланцюжку перепровести.

[Asia Svetlova]

Підкажіть будь ласка, перший раз повернення постачальнику.
29.06 отримано і оплачено товар постачальнику, сума - 73986, 00 грн
В 1С сформовані проводки:
Придбання Дт 6442, Кт 631-12331,00 грн; Дт 281, Кт 631-61655,00 грн. Оплата постачальнику:Дт 631, Кт 311-73986,00 грн.
В наступному місяці, 18.07.було повне повернення товару. Документ "Повернення ростачальнику" проводки: Дт 6442, Кт 631 "-"12331.00, Дт281, Кт 631 "-"61655,00. Створено і зареєстровано Коригування, запис книги придбання , проводки: Дт 6415, КТ 6442 "-"12331.00
Також в цей день, 18.07 постачальник повернув оплату в повному обсязі- 73986,00 грн. Банківська виписка, проводки: Дт 311, Кт 631 73986,00, та Дт 643, Кт 6415 12331,00
Чому Документ "Банківська Виписка" формує проводку Дт643, КТ 6415? Чи вірно це?
Питання дуже термінове, буду дуже вдячна кожному за допомогу і роз`яснення.

Перевірте яка операція робиться в платіжному дорученні на повернення коштів від постачальника. Можливо там стоїть Оплата від покупця

[Asia Svetlova]

Доброго дня.
Підкажіть будь-ласка у такій ситуації.
Відкривали рахунок в банківській установі. Треба було оплатити вартісість USB-токена.
Директор сплатив через касу банку цю вартість, та надав мені квитанції з формулюванням "Оплата за USB-токен від ТОВ .... ч/з "ПІБ директора", для оформлення авансового звіту і також акт передачі USB-токена.
Але коли був наданий доступ до клієнт-банку, я побачила що банк зарахував ці кошти на наш поточний рахунок і вже з рахунку списав кошти за токен.
Які проводки робити на зарахування коштів та в авансовому:

Д-т 311 К-т 372 надійшли кошти від директора
Д-т 631 К-т 311 сплачено банку за токен
????

А яким чином банк перерахував гроші постачальнику, на основі якого документа? Платіжку ж ви не надавали?

[babykiev1]

Добрий день! Підкажіть будь ласка, оплатили за юридичні послуги ФОП без ПДВ. На якому рахунку маю враховувати і які проводки. Закриваються актом? Ми-ТОВ, з ПДВ. Дякую

[Tasa]

Добрий день! Підкажіть будь ласка, оплатили за юридичні послуги ФОП без ПДВ. На якому рахунку маю враховувати і які проводки. Закриваються актом? Ми-ТОВ, з ПДВ. Дякую

як і всі інші послуги. Актом. Наприклад на 92... ФОП, надавач - інші кредитори 685