я с вами согласна, но при чем тут счет 378 (как пишут на сайте http://www.visnuk.com.ua/ua/pubs/id/1789)?
я так понимаю, что нужно сделать так: Дт 301 - Кт 377 и Дт 311 - Кт 301
Перенесено из удаленной темы Учет путевок от ФССТВП 20%
Милашка писав:Первый раз столкнулась с учетом путевок на фирме. Не знаю абсолютно ничего: как ставить на безбалансовый счет, как проводить по кассе и т.д. Какие проводки должны быть. "Разжуйте" пожалуйста все шаги подробно как первокласснику!
Я поступила следующим образом (все было поспешно и делалось все в попыхах и с незнанием правил):
Путевку уже получили. Сотрудник внес в кассу 20% от стоимости путевки. Эту сумму в тот же день внесли на р/с нашей фирмы и сразу же перечислили в ФСС ТВП. Что правильно, а что нет? Какие мои действия должны быть? Как все оформить и провести? Больше всего интересуют проводки, а именно (повторюсь): как ставить на безбалансовый счет, как проводить по кассе и т.д. Какие проводки должны быть. "Разжуйте" пожалуйста все шаги подробно от А до Я как первокласснику! !!!
По следующей ссылке смотрела проводки (по примеру 1), где Дт 301- Кт 378; Дт 378 - Кт 311... Но как же закрыть сумму по кассе? Или это вообще не правильно? ж-л Вісник
похоже я общаюсь тут сама с собой ))). С предыдущим вопросом я вроде как определилась. Приходую путевку на счет 08.
Теперь вопрос следующий: путевку приходовать приходной накладной (актом) или провести проводку просто операцией? и еще,
Оплату путевки закрывать на какой счетподскажите "чайнику"?!! ведь счет 652 (рассчеты по соцстраху давно уже не актуален)
Вот мои проводки (можно комментировать и критиковать):
Отримано путівку від Фонду соцстраху: Дт08 - Кт-
Прийнято до каси підприємства від робітниці 20% вартості путівки: Дт301- Кт3771
Гроші здані до банку: Дт311 - Кт301
Відображено заборгованість підприємства перед Фондом соцстраху з часткової оплати путівки: Дт3771 - Кт ???
Перераховано Фонду соцстраху часткову оплату вартості путівки: Дт??? - Кт311
Видано путівку застрахованій особі: Дт- - Кт08