заповнення фінансового звіту суб'єкта малого підприємництва

[Орлов]

был долг у предприятия за товар ( допустим предприятие А) мы оплатили долг за это предприятие, так как оно уже закрылось , но товар же мы не получали а просто закрыли долг перед кредитором , по кредитору у меня все закрыто , а получается что мне должно предприятие за которое мы оплатили товар , и погашать долг никто не будет , так и будет висеть сальдо ? или его можно закрыть?

Нужно было закрыть на убытки датой ликвидации предприятия А

[Ребекка]

Ой что то я запуталась ... был долг у предприятия за товар ( допустим предприятие А) мы оплатили долг за это предприятие, так как оно уже закрылось , но товар же мы не получали а просто закрыли долг перед кредитором , по кредитору у меня все закрыто , а получается что мне должно предприятие за которое мы оплатили товар , и погашать долг никто не будет , так и будет висеть сальдо ? или его можно закрыть?

Якщо я вас правильно зрозуміла, то є три підприємства А, Б і В. А - це те що закрилося, Б-ваше і В-постачальник.
Складаємо договір переуступки
Дт 631А Кт 631В

оплата
Дт631В Кт311

залишається дебіторка з підприємством А. По даті ліквідації її списуємо. Ну і ПДВ відповідні проведення на ваш розсуд. Наче б то так

[А-2021]

оплата
Дт631В Кт 311

Для предприятия Б предприятие В не является поставщиком. Поэтому кредиторская задолженность у предприятия Б предприятию В не должна числится на счете 631

залишається дебіторка з підприємством А. По даті ліквідації її списуємо. Ну і ПДВ відповідні проведення на ваш розсуд. Наче б то так

У предприятия Б не будет по этим операциям НДС (нет поставки и оплаты товара)

[Ребекка]

оплата
Дт631В Кт 311

Для предприятия Б предприятие В не является поставщиком. Поэтому кредиторская задолженность у предприятия Б предприятию В не должна числится на счете 631

тут погоджуюся, не стала заглиблюватись в план рахунків, але суть зрозуміла

[vbfgrt]

Добрый день, подскажите, в балансе за 2020 год занижен показатель запасы и кредиторская задолженость , на себестоимость , дохлды и прибыль не затрагивает, нужно здать уточнивающий отчет за 2020 год (без декларации на прибыль) и пояснение дать ? как это сделать, если форма отчетности за 2020 действительна по 08.2021г.?

[Valentina]

Добрый день, подскажите, в балансе за 2020 год занижен показатель запасы и кредиторская задолженость , на себестоимость , дохлды и прибыль не затрагивает, нужно здать уточнивающий отчет за 2020 год (без декларации на прибыль) и пояснение дать ? как это сделать, если форма отчетности за 2020 действительна по 08.2021г.?

В, вашем случае: 1. Пишете бухгалтерскую справку, где отражаете суть ошибки и приводите проводки для исправления ошибок.
2. Корректируете соответствующие статьи Баланса ,на начало отчетного года т.е.графу 3. Никаких уточняющих Фин отчетов за 2020год подавать не нужно.

[vbfgrt]

Добрый день, подскажите, в балансе за 2020 год занижен показатель запасы и кредиторская задолженость , на себестоимость , дохлды и прибыль не затрагивает, нужно здать уточнивающий отчет за 2020 год (без декларации на прибыль) и пояснение дать ? как это сделать, если форма отчетности за 2020 действительна по 08.2021г.?

В, вашем случае: 1. Пишете бухгалтерскую справку, где отражаете суть ошибки и приводите проводки для исправления ошибок.
2. Корректируете соответствующие статьи Баланса ,на начало отчетного года т.е.графу 3. Никаких уточняющих Фин отчетов за 2020год подавать не нужно.

Правильно я поняла, что при сдачи баланса за 2021 корректирую гр.3 на начало отчетного года , а в учете прилагаю бух справку?

[Valentina]

Valentina писал(а): ↑Вчера, 14:28
vbfgrt писал(а): ↑10 фев 2022, 19:05
Добрый день, подскажите, в балансе за 2020 год занижен показатель запасы и кредиторская задолженость , на себестоимость , дохлды и прибыль не затрагивает, нужно здать уточнивающий отчет за 2020 год (без декларации на прибыль) и пояснение дать ? как это сделать, если форма отчетности за 2020 действительна по 08.2021г.?
В, вашем случае: 1. Пишете бухгалтерскую справку, где отражаете суть ошибки и приводите проводки для исправления ошибок.
2. Корректируете соответствующие статьи Баланса ,на начало отчетного года т.е.графу 3. Никаких уточняющих Фин отчетов за 2020год подавать не нужно.
Правильно я поняла, что при сдачи баланса за 2021 корректирую гр.3 на начало отчетного года , а в учете прилагаю бух справку?
Вернуться к началу

Да, все верно.

[29umka11]

Доброго дня! Підскажіть будь-ласка. При переході на 2% я за перший квартал сдавала спрощений звіт мікропідприємства. Зараз потрібно здавати звіт за рік. У графу "За попередній звітний період" я ставлю цифри з першого кварталу, чи з попереднього річного звіту про фін результати?

[Irina777]

Доброго дня! Підскажіть будь-ласка. При переході на 2% я за перший квартал сдавала спрощений звіт мікропідприємства. Зараз потрібно здавати звіт за рік. У графу "За попередній звітний період" я ставлю цифри з першого кварталу, чи з попереднього річного звіту про фін результати?

В годовом Фин. звите ставите данные за соответствующий период прошлого года, т.е. данные с прошлогоднего годового отчёта.