авансовый отчёт

[Larabara]

Знайомтесь: нова форма авансового звіту! Вже з 19 квітня!



Мінфін виклав в новій редакції Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт. Проте лякатися не варто - зміни не суттєві



Мінфін наказом від 10.03.2016 р. №350 виклав в новій редакції Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт (попередня форма, затверджена наказом Міністерства фінансів України від 28.09.2015 № 841 протрималась менше ніж півроку).

Завантажити нову форму авансового звіту >>>https://blank.dtkt.ua/ua/blank/194/524

Як ми вже писали, коментуючи проект Наказу, суттєвих змін форма звіту не зазнала. Вона змінилася лише у частині відображення неповерненої суми надміру витрачених коштів протягом звітного місяця, на який припадає граничний строк повернення. Пов’язано це зі встановленням з 01.01.2016 р. єдиної ставки ПДФО у розмірі 18%. Тому у новій формі звіту буде приведено один рядок для відображення неповерненої суми надміру витрачених коштів.

Наказ набере чинності з дня його офіційного опублікування, яке заплановане в "Офіційному віснику України" №29 (19.04.2016).

Отже, уже з 19 квітня працівникам необхідно буде звітувати за новою формою за використані кошти під час відрядження.

[Немарта]

Если с кассы были выданы под отчёт деньги (на хозяйственные нужды) и не потрачены сотрудником. Причём, даже частично не потрачены, - сколько получил, столько и вернул, - то какой срок ему отводится на возврат неиспользованых денег в кассу? Как указано в НКУ для составления авансовых отчётов, или на следующий рабочий день?

[marinesko]

Если с кассы были выплачены деньги (на хозяйственные нужды) и не потрачены сотрудником. Причём, даже частично не потрачены, сколько получил, столько и вернул, - то сколько времени ему отводится на возврат неиспользованых денег в кассу? Как указано в НКУ для составления авансовых отчётов, или на следующий рабочий день?

не позже следующего рабочего дня

[Скажикака]

Запуталась в трех соснах. Искала ответ на свой вопрос и не наша. Помогите мне, кто может. Сотрудник был в командировке с 28 марта 2016 , но более 15 дней . перед командировкой кидаем ему командировочные на карточку. При возвращении он отчитывается мне и дает чеки - гостиничные, бензиновые чеки. Командировка переходящая с марта на апрель. Я получаю от него чеки и мартовские и апрельские. Каким числом мне проводить все эти чеки? Датой авансового отчета или датой чека? Если датой чека- Дт 92 Кт 631 , то они будут висеть в неоплаченных до даты авансового отчета Дт 631 Кт 372. Если датой авансового отчета, то я теряю право на НК по ПДВ.

[Aj]

Запуталась в трех соснах. Искала ответ на свой вопрос и не наша. Помогите мне, кто может. Сотрудник был в командировке с 28 марта 2016 , но более 15 дней . перед командировкой кидаем ему командировочные на карточку. При возвращении он отчитывается мне и дает чеки - гостиничные, бензиновые чеки. Командировка переходящая с марта на апрель. Я получаю от него чеки и мартовские и апрельские. Каким числом мне проводить все эти чеки? Датой авансового отчета или датой чека? Если датой чека- Дт 92 Кт 631 , то они будут висеть в неоплаченных до даты авансового отчета Дт 631 Кт 372. Если датой авансового отчета, то я теряю право на НК по ПДВ.

Операция, выполненная подотчетным лицом, отражается в учете по дате авансового отчета. Этой датой формируется и налоговый кредит по НДС. Н ("ЗІР" (подкатегория 101.15) и письмо от 09.06.2015 г. № 11999/6/99-99-19-01-01-15).
Причем формирование расходов отражается в учете в зависимости от подразделения, к которому относится подотчетное лицо. Например, командировочные расходы отражаются следующим образом:
- если работник относится к административному аппарату управления (направлялся в командировку для заключения договора), то командировочные расходы списываются на счет 92 "Административные расходы";
- если командированный работник является работником отдела сбыта (направлялся в командировку для сопровождения груза), то командировочные расходы списываются на счет 93 "Расходы на сбыт";
- если в командировку направлялась бригада для строительства объекта, то командировочные расходы списываются на счет 23 "Производство" для отражения себестоимости строительства такого объекта.

[Irishka2016]

Добрый день! Помогите, пожалуйста. Работнику государственной организации выдали под отчет на командировку 2167,00 грн, он использовал 1988,02 грн, а 178,98 грн внес на счет учреждения. Как все это отобразить в м/о № 8? А может и еще где-то нужно отображать?