Питання щодо заповнення Додатку 4ДФ (ПДФО і ВЗ)

[marina11]

"Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни в наступному місяці, має бути відображена в 4ДФ за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, у 4ДФ за січень відображається заробітна плата, яка нарахована у січні та виплачена в лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена в березні), за березень (нарахована в березні та виплачена у квітні);

у графі 4а «Сума нарахованого податку» відображається сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством за звітний період;

у графі 4 «Сума перерахованого податку» відображається фактична сума перерахованого податку до бюджету у звітному періоді;

у графі 5а «Сума нарахованого військового збору» відображається сума збору, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством;

у графі 5 «Сума перерахованого військового збору» відображається фактична сума перерахованого збору до бюджету.

Сума нарахованого доходу у графі 3а, сума виплаченого доходу у графі 3, сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб у графі 4а, сума перерахованого до бюджету податку на доходи фізичних осіб у графі 4, сума нарахованого військового збору у графі 5а, сума перерахованого військового збору у графі 5 відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками);"
Колеги, хо що думає з приводу такого "гарного роз'яснення"? Відтепер у 4а і 5а - нараховано за відповідний місяць, а у 4 і 5 - фактична сплата, без врахування того, що у більшості суб'єктів господарювання ЗП за відповідний місяць виплачується у перших числах наступного? І податки з ЗП за другу половину грудня буде відображено і у звіті 1ДФ за 4-й квартал 2020 р., і у звіті за 1 квартал 2021 р? А якщо бухгалтер допустив помилку, перераховуючи податки, і, наприклад, у лютому перерахував на 100 грн більше, а потім у березні на 100 грн менше ніж було потрібно?

[Анива]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста где отражаем военный сбор который удержали при начислении заработной платы?
Строка военный сбор есть только в Разделе II "Зведенні данні про оподаткування процентів..."
Спасибо!

[bolya2009]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста где отражаем военный сбор который удержали при начислении заработной платы?
Строка военный сбор есть только в Разделе II "Зведенні данні про оподаткування процентів..."
Спасибо!

додаток 4 колонки 5а и 5

Раздел 2 только для исправлений до 2021 года

[bolya2009]

"Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни в наступному місяці, має бути відображена в 4ДФ за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, у 4ДФ за січень відображається заробітна плата, яка нарахована у січні та виплачена в лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена в березні), за березень (нарахована в березні та виплачена у квітні);

у графі 4а «Сума нарахованого податку» відображається сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством за звітний період;

у графі 4 «Сума перерахованого податку» відображається фактична сума перерахованого податку до бюджету у звітному періоді;

у графі 5а «Сума нарахованого військового збору» відображається сума збору, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством;

у графі 5 «Сума перерахованого військового збору» відображається фактична сума перерахованого збору до бюджету.

Сума нарахованого доходу у графі 3а, сума виплаченого доходу у графі 3, сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб у графі 4а, сума перерахованого до бюджету податку на доходи фізичних осіб у графі 4, сума нарахованого військового збору у графі 5а, сума перерахованого військового збору у графі 5 відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками);"
Колеги, хо що думає з приводу такого "гарного роз'яснення"? Відтепер у 4а і 5а - нараховано за відповідний місяць, а у 4 і 5 - фактична сплата, без врахування того, що у більшості суб'єктів господарювання ЗП за відповідний місяць виплачується у перших числах наступного? І податки з ЗП за другу половину грудня буде відображено і у звіті 1ДФ за 4-й квартал 2020 р., і у звіті за 1 квартал 2021 р? А якщо бухгалтер допустив помилку, перераховуючи податки, і, наприклад, у лютому перерахував на 100 грн більше, а потім у березні на 100 грн менше ніж було потрібно?

И в тоже время дают разьяснения об одинаковых колонках 3-5 при своевременной выплате
Налоговая дает консультации
я заполнила как и раньше в 1дф - одинаковые колонки
и пусть идут лесом....

[marina11]

Спойлер

"Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни в наступному місяці, має бути відображена в 4ДФ за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, у 4ДФ за січень відображається заробітна плата, яка нарахована у січні та виплачена в лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена в березні), за березень (нарахована в березні та виплачена у квітні);

у графі 4а «Сума нарахованого податку» відображається сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством за звітний період;

у графі 4 «Сума перерахованого податку» відображається фактична сума перерахованого податку до бюджету у звітному періоді;

у графі 5а «Сума нарахованого військового збору» відображається сума збору, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством;

у графі 5 «Сума перерахованого військового збору» відображається фактична сума перерахованого збору до бюджету.

Сума нарахованого доходу у графі 3а, сума виплаченого доходу у графі 3, сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб у графі 4а, сума перерахованого до бюджету податку на доходи фізичних осіб у графі 4, сума нарахованого військового збору у графі 5а, сума перерахованого військового збору у графі 5 відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками);"
Колеги, хо що думає з приводу такого "гарного роз'яснення"? Відтепер у 4а і 5а - нараховано за відповідний місяць, а у 4 і 5 - фактична сплата, без врахування того, що у більшості суб'єктів господарювання ЗП за відповідний місяць виплачується у перших числах наступного? І податки з ЗП за другу половину грудня буде відображено і у звіті 1ДФ за 4-й квартал 2020 р., і у звіті за 1 квартал 2021 р? А якщо бухгалтер допустив помилку, перераховуючи податки, і, наприклад, у лютому перерахував на 100 грн більше, а потім у березні на 100 грн менше ніж було потрібно?

И в тоже время дают разьяснения об одинаковых колонках 3-5 при своевременной выплате
Налоговая дает консультации
я заполнила как и раньше в 1дф - одинаковые колонки
и пусть идут лесом....

Я, чесно кажучи, також. Як зазирнути у майбутнє?

[Лана-лана]

Додаток 1 ЕСВ и Додаток 4ДФ по суммам итоговым могут отличаться? В Додатке 1 суммы зарплаты только, а в Додатке4 и суммы выплаченых алиментов, закупленых товаров у ФОП. Или я неправильно это понимаю?

[Alla Zakomorna]

Допоможіть раніше 1ДФ здавали зарплата-порція 1, та ФОП та інші порцією 2, яким чином в новій формі подавати дані, чи передбачене доповнення звіту?

[marina11]

Додаток 1 ЕСВ и Додаток 4ДФ по суммам итоговым могут отличаться? В Додатке 1 суммы зарплаты только, а в Додатке4 и суммы выплаченых алиментов, закупленых товаров у ФОП. Или я неправильно это понимаю?

Усе вірно.

[buh_vika]

Подскажите. Не приняли 4дф ФОП без наемных, только оплата другому ФОПу. Ошибка: Зміст доповнення является непредвиденным. Что это? Заполнила дод.4 за 2 месяца.

[Popen]

Подскажите. Не приняли 4дф ФОП без наемных, только оплата другому ФОПу. Ошибка: Зміст доповнення является непредвиденным. Что это? Заполнила дод.4 за 2 месяца.

Если есть потребность подачи хотя бы одного 4ДФ, то нужно подавать все 3 штуки...