При обновлении программного обеспечения создание предыдущих версий документов, после начала действия новой версии, будет невозможно.
для меня это тоже новость. так что не вы одни...
В новой версии нельзя создать старый реестр, но если перейти на предыдущую версию (1.30.40), то можно. Как перейти- здесь
Это же ссылка от 10.01.2014. Почти год прошел... Это актуально?
Я сделала все действия поэтапно как тут описано, меняла в конце номер версии с 41 на 40 - все получилось.
Правда, пришлось поискать на сайте , а где именно "спраталась" версия 1.30.40, а не полный пакет, который содержит уже следующую версию.
Нашла, вот прямая ссылка:
Друзья, а что ставить в новом реестре во IIРазделе в ст. 9? Если есть только налогооблагаемые операции, то и "частки распределения" вроде как нет, т.е. она ="0".
В порядке ведения реестра написано:
"У графі 9 зазначається частка використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями."
А в самом реестре: "Частка, що використовується в оподатковуваних операціях".
Так, вроде, как надо заполнять 8=9.
Что-то я заблудилась в 3-х соснах.
Тюша писав:Друзья, а что ставить в новом реестре во IIРазделе в ст. 9? Если есть только налогооблагаемые операции, то и "частки распределения" вроде как нет, т.е. она ="0".
В порядке ведения реестра написано:
"У графі 9 зазначається частка використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями."
А в самом реестре: "Частка, що використовується в оподатковуваних операціях".
Так, вроде, как надо заполнять 8=9.
Что-то я заблудилась в 3-х соснах.
Сам думал - ничего не придумал! А пофантазировав, там можно и проценты ставить... #wall#
Тюша писав:Друзья, а что ставить в новом реестре во IIРазделе в ст. 9? Если есть только налогооблагаемые операции, то и "частки распределения" вроде как нет, т.е. она ="0".
В порядке ведения реестра написано:
"У графі 9 зазначається частка використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями."
А в самом реестре: "Частка, що використовується в оподатковуваних операціях".
Так, вроде, как надо заполнять 8=9.
Что-то я заблудилась в 3-х соснах.
Сам думал - ничего не придумал! А пофантазировав, там можно и проценты ставить... #wall#
Прочерк будет, наверно
Налоги и бух.учет:
ввели новую графу 9 «Частка, що використовується в оподатковуваних операціях», благодаря которой будет нагляднее выглядеть распределение в одной строке из одной НН каждой конкретной покупки, участвующей в двух видах деятельности одновременно: облагаемой и необлагаемой НДС. Итак, получив такую НН, плательщик в гр. 9 рисует ЧВ текущего года**, в гр. 5 — к буквенному обозначению НН (чеков и пр.), по которым производится распределение, добавляет букву «Р» — например «ПНПР» (если НН — бумажная)»; в гр. 10/11 (или 12/13 или 14/15) записывается сумма, соответствующая доле использования товаров/услуг, необоротных активов в облагаемых операциях по ставке 20 % (или 7 % или 0%); в гр. 16/17 (или 18/19) — записывается сумма, соответствующая доле использования в операциях, освобожденных от налогообложения, не являющихся объектом налогообложения (не используются в хоздеятельности);
— разделили две старых графы 9/10 (база/НДС) на четыре новые: 10/11 и 14/15 для покупок, которые будут участвовать в операциях, облагаемых по ставке 20 % и 0 % соответственно;
— ввели новые графы 12/13 для покупок, которые будут участвовать в операциях, облагаемых по ставке 7 %, — лекарства/медизделия.
** Это справедливо для тех плательщиков, которые при получении таких НН уже имеют расчет ЧВ по итогам прошлого года или прошлого периода. Если же распределение делается впервые в отчетном периоде, то гр. 9 плательщик не заполняет, а заносит НН, подлежащие распределению, в общем порядке, как дающие право на налоговый кредит, и последним числом месяца проводит корректировочную запись по ним
Помогите, пожалуйста. Сформировала и зарегила НН продублировав номер предыдущей (одному и тому же покупателю). Одна НН была в начале м-ца ноября и регилась ноябрем, а другая в конце ноября и регилась декабрем. Но в деке (реестре) за ноябрь будут 2 одинаковых номера и она не сдастся, если там одинаковые номера будут?
Срок регистрации второй накладной еще не истек. Может чего то нужно и можно сделать? Что корректировку делать и регистрировать сейчас новую и никак иначе? а что же писать в этой корректировке, нет что-то не то. Подскажите пожалуйста.
Юдифь писав:Помогите, пожалуйста. Сформировала и зарегила НН продублировав номер предыдущей (одному и тому же покупателю). Одна НН была в начале м-ца ноября и регилась ноябрем, а другая в конце ноября и регилась декабрем. Но в деке (реестре) за ноябрь будут 2 одинаковых номера и она не сдастся, если там одинаковые номера будут?
Срок регистрации второй накладной еще не истек. Может чего то нужно и можно сделать? Что корректировку делать и регистрировать сейчас новую и никак иначе? а что же писать в этой корректировке, нет что-то не то. Подскажите пожалуйста.
Номер налоговой накладной должен соответствовать порядковому номеру строчки в Реестре выданных и полученных налоговых накладных.
Получается, что Вы не выполняете это условие, а значит, нарушаете порядок.
Этого не должно быть.
Вам надо второй НН присвоить положенный номер и зарегистрировать ее в ЕРНН. То, что Вы уже зарегили вторую НН в ЕРНН, не страшно, просто Вы ее не будете нигде отражать, как вроде ее не существует, а отразите правильную НН.
Для ноября:
Наказ Міндоходів від 14.01.2014 №10 "Про затвердження Форми податкової накладної та Порядку заповнення податкової накладної"
<...>
ПОРЯДОК заповнення податкової накладної
<...>
Порядковий номер, що зазначається в першій частині порядкового номера податкової накладної, присвоюється відповідно до її номера в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних.
<...>
101.20
Як платник податку в Єдиному реєстрі податкових накладних може зареєструвати вірно заповнену податкову накладну, якщо в ньому зареєстрована з таким же номером податкова накладна, що містить помилкові показники, та чи відображається в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних така помилкова податкова накладна?
Повна:
Відповідно до п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами
та доповненнями (далі - ПКУ) податкова накладна видається платником податку, який здійснює операції
з постачання товарів/послуг, на вимогу покупця та є підставою для нарахування сум податку, що відносяться до податкового кредиту.
При здійсненні операцій з постачання товарів/послуг платник податку - продавець товарів/послуг зобов’язаний надати покупцю податкову накладну та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – Єдиний реєстр).
Враховуючи те, що відповідно до п.9 Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 року №1246 можливості реєстрації
в Єдиному реєстрі двох податкових накладних з однаковими реквізитами немає, платник податку у разі реєстрації в ньому податкової накладної, що містить помилкові показники, повинен скласти нову податкову накладну з новим номером та зареєструвати її в Єдиному реєстрі.
Запитання щодо виключення з Єдиного реєстру помилково сформованої податкової накладної розглядалося в Узагальнюючій податковій консультації щодо окремих питань відображення у податковому обліку з податку на додану вартість звітного періоду податкових накладних, виписаних у попередніх періодах, та формування на їх підставі податкового кредиту, затвердженій наказом ДПС України від 16.02.12 №127, якою визначено, що податкова накладна, що містить помилкові показники, виключенню з Єдиного реєстру не підлягає.
Крім того, оскільки податкова накладна, що містить помилкові показники, не вважається податковим документом, то до неї не може бути виписаний розрахунок коригування, але вона не підлягає виключенню з реєстру виданих податкових накладних продавця та не може бути включена до реєстру отриманих податкових накладних покупця.
Наявність в Єдиному реєстрі податкової накладної з помилками спричиняє розбіжності між даними Єдиного реєстру та сумою податкових зобов’язань платника податку — продавця. Ці розбіжності є податковою інформацією, що свідчить про можливі порушення платником податків податкового законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи. Не надання пояснення щодо суті таких розбіжностей та документального підтвердження своїх пояснень на обов’язковий письмовий запит контролюючого органу, в якому зазначаються можливі порушення цим платником податків податкового, валютного та іншого законодавства протягом 10 робочих днів з дня отримання запиту, є однією з обставин, за наявності якої здійснюється документальна позапланова перевірка платника податку (пп.78.1.1 п.78.1 ст.78 ПКУ).
помогите, пожалуйста, я вообще не бухгалтер, но обязали отразить несколько операций на фирме. В сентябре фирма приобрела ЭЦП, получили от поставщика накладную, мне ее нужно ввести в медок в "полученные"? какой датой ее регистрировать, если да? декларации за сент и окт пустые пошли (нет деятельности).
smayda писав:помогите, пожалуйста, я вообще не бухгалтер, но обязали отразить несколько операций на фирме. В сентябре фирма приобрела ЭЦП, получили от поставщика накладную, мне ее нужно ввести в медок в "полученные"? какой датой ее регистрировать, если да? декларации за сент и окт пустые пошли (нет деятельности).
Прежде чем вводить полученную налоговую накладную в реестр нужно знать нужен ли вашей фирме налоговый кредит, если декларация будет пустая, то ничего никуда вводить не нужно.
