и налоговую надо делать на списание этой задолженностиUnnak писав:Підкажіть, будь ласка, проводки по списанню дебітор. заборгов. без пдв \ СПДшник\
Списание дебиторской и кредиторской задолженностей
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 192
- З нами з: 19 липня 2017, 11:26
- Дякував (ла): 63 рази
- Подякували: 47 разів
Доброго дня шановні! Колеги, хтось нарешті розібрався як поводитися при списанні Кт 631? Що робимо з ПДВ? Може хтось вже проходив перевірки та має досвід? І якщо подібне вже робилося то як само? Наприклад Кт 631 (12000 грн) списуємо на Дт717 12000,00 чи 10000,00, і донараховуємо собі ПДВ, чи й 12 тис на доход і ПДВ зверху? Це пипець просто! ))))) Я розумію, що багато чого залежить від інспектора який перевіряв (прогавиви був чи ні) алеж....#wall#
І ще, як бути з коректировками до ПК? Виписуємо з вказанням номенклатури? А якщо мені не вистарчає її (продавцю сплаченно було ЧАСТКОВО) медок таку фігню приймає зараз з нецілими одиницями виміру?
І ще, як бути з коректировками до ПК? Виписуємо з вказанням номенклатури? А якщо мені не вистарчає її (продавцю сплаченно було ЧАСТКОВО) медок таку фігню приймає зараз з нецілими одиницями виміру?
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 192
- З нами з: 19 липня 2017, 11:26
- Дякував (ла): 63 рази
- Подякували: 47 разів
Спитав в знайомої щодо списання Кт631 (за строком давнини)...В них була перевірка. Вона всю суму (хай буде 12000,00 грн.) списала Дт 631 Кт 717 = 12000,00 грн. Податківці визнали недоїмку з ПДВ (2000,00 грн).
І що з наведеного акту проситься?
Отримала товари у 2014 році:
Дт 281 Кт 631 = 10000,00* грн.
Дт 6442 Кт 631 = 2000,00
Дт 6412 Кт 6442 = 2000,00**
Продали
....
Дт 902 Кт 281 = 10000,00* грн
......
Тому потім откатуємося назад і робимо
Дт 631 Кт 717 = 12000,00 грн (кориг. боргу)
Дт 6435 Кт 717 =- 2000,00 грн. (операція)
Дт 6435 Кт 6412 = 2000,00** Виписуємо ПН собі.
от і виходить логічно, що в доходи ставимо 10000,00 грн.
і коригуємо ПК у такий спосіб (самі собі нараховуємо забов'язання) на суму 2000,00 грн.
Колеги, як вважаєте??? #blush#
І що з наведеного акту проситься?
Отримала товари у 2014 році:
Дт 281 Кт 631 = 10000,00* грн.
Дт 6442 Кт 631 = 2000,00
Дт 6412 Кт 6442 = 2000,00**
Продали
....
Дт 902 Кт 281 = 10000,00* грн
......
Тому потім откатуємося назад і робимо
Дт 631 Кт 717 = 12000,00 грн (кориг. боргу)
Дт 6435 Кт 717 =- 2000,00 грн. (операція)
Дт 6435 Кт 6412 = 2000,00** Виписуємо ПН собі.
от і виходить логічно, що в доходи ставимо 10000,00 грн.
і коригуємо ПК у такий спосіб (самі собі нараховуємо забов'язання) на суму 2000,00 грн.
Колеги, як вважаєте??? #blush#
-
- Гений
- Повідомлень: 490
- З нами з: 16 січня 2012, 15:02
- Дякував (ла): 70 разів
- Подякували: 111 разів
Добрый день! Подскажите правильно ли я делаю.
Есть кредиторская задолженность перед СПД не плательщиком НДС (он предоставлял нам услуги по аренде),прошло четыре года СПД не объявился, в едином реестре обнаружили что он прекратил предпринимательскую деятельность.
1.при списании кредиторской задолженности я формирую себе доходы?
2.обязательства по НДС у меня не возникают, так как не было налогового кредита?
3.возникают ли у меня НДФЛ и военный сбор???
Есть кредиторская задолженность перед СПД не плательщиком НДС (он предоставлял нам услуги по аренде),прошло четыре года СПД не объявился, в едином реестре обнаружили что он прекратил предпринимательскую деятельность.
1.при списании кредиторской задолженности я формирую себе доходы?
2.обязательства по НДС у меня не возникают, так как не было налогового кредита?
3.возникают ли у меня НДФЛ и военный сбор???
-
- Высший разум
- Повідомлень: 972
- З нами з: 30 грудня 2013, 10:49
- Звідки: Київ
- Дякував (ла): 34 рази
- Подякували: 647 разів
- Контактна інформація:
да1111111111 писав:Добрый день! Подскажите правильно ли я делаю.
Есть кредиторская задолженность перед СПД не плательщиком НДС (он предоставлял нам услуги по аренде),прошло четыре года СПД не объявился, в едином реестре обнаружили что он прекратил предпринимательскую деятельность.
1.при списании кредиторской задолженности я формирую себе доходы?
да1111111111 писав:2.обязательства по НДС у меня не возникают, так как не было налогового кредита?
1111111111 писав: 3.возникают ли у меня НДФЛ и военный сбор???
- вы физическое лицо - не ФОП? если физик-неФОп то да- у вас НДФЛ и ВС по итогам года (дека майновий стан),
если ФОП - то нет, обложите единым налогом,
если юрик - то у вас Доход, у вашего поставщика были бы затраты если бы он до этого не закрылся.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 816
- З нами з: 10 березня 2012, 13:17
- Дякував (ла): 475 разів
- Подякували: 70 разів
Підкажіть будь-ласка, є дебіторська заборгованість в сумі 500 грн з пдв. Директор наказав списати. Покупець знаходиться в стані припинення. Три роки від дати виписки акту не пройшло.
Як вірно її списати?
Як вірно її списати?
-
- Мастер
- Повідомлень: 53
- З нами з: 26 вересня 2012, 12:14
- Дякував (ла): 25 разів
- Подякували: 4 рази
Добрый день,Nadiy писав:1.списання робимо на підставі інвентаризації розрахунків на дату балансу+наказFyDD писав:Если безнадежная К.задол-ть 12.000 и надо списать, ии решили не рисковать (нет возможности бодаться с гниТюша писав: Все как обычно отражается. Это же ваши обязательства с НДС. Все как при обычных продажах.
1 Списывается 10.000 на прибыль, 2.000 - ндс
2. как технически ндс списать, выписывать на себя ПН ?
что в номенклатуре ?
какой код ?
3 если у меня последнее движение было 20.01.14 - выписывать ПН 21.01.17-го ?
2.в 1С-документ коригування боргу-списання кредиторської заборгованості
3.пн на умовний продаж тип 13 в номенклатурі "списання кред заборг"
4.я б списувала 30 березня 2017р.
подскажите как всё-таки оформить НН на просроченную кредит.з-ть.
1. НН с типом 13?
2. Номенклатура: если списание кредит.з-ти, то с каким кодом?
3. ИНН покупця 400000000, название покупця Наша фирма ?
Очень надеюсь на Ваш ответ, ситуация у нас горящая
Заранее спасибоSmile
-
- Профи
- Повідомлень: 31
- З нами з: 08 грудня 2017, 16:36
- Дякував (ла): 1 раз
- Подякували: 10 разів
Та спишіть спочатку на резерв сумнівної дебітокриНата2727 писав:Підкажіть будь-ласка, є дебіторська заборгованість в сумі 500 грн з пдв. Директор наказав списати. Покупець знаходиться в стані припинення. Три роки від дати виписки акту не пройшло.
Як вірно її списати?
Дт 381 Кт 361
а потім на витрати
Дт 944 Кт 381
У декларації з податку на прибуток - така дебіторка попадає у різниці (у додатку РІ її зазначите), якщо Ви застосовуєте різниці. Якщо ні - тоді у Вас це будуть і витратами в податковому обліку