Помогите, пожалуйста, как быть?
В 2014г. начислены дивиденды, а выплачены в 2015 в январе. отразила начисление и выплату в 1-ДФ за 1 кв.2015, а наверное надо было отразить начисление в форме за 4 кв. 2014, а выплату в 2015. Налог заплатила только 5% НДФЛ (юл на ен). Сейчас позвонили с налоговой, сказали, что у нас недоплата по НДФЛ и большие проблемы, как быть? переделать 1-ДФ и заплатить штраф, за ошибку в форме или придется доплачивать налог, штраф и пеню?
Розбираємося з дивідендами!!!
-
- Мыслитель
- Повідомлень: 92
- З нами з: 26 листопада 2014, 14:24
- Дякував (ла): 12 разів
- Подякували: 2 рази
Доброе время суток! Подскажите как правильно рассчитать дивиденды? С чего начать? Никогда не делала, помогите! Заранее спасибо!!!
- Tasa
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8512
- З нами з: 19 липня 2011, 07:54
- Звідки: Kyiv
- Дякував (ла): 1885 разів
- Подякували: 6484 рази
- Контактна інформація:
В мене є хороший журнальчик, хоч і не дуже свіжий - але все зрозуміло розписано. Напишіть свій емейл в лічку.Вероніка87 писав:Доброе время суток! Подскажите как правильно рассчитать дивиденды? С чего начать? Никогда не делала, помогите! Заранее спасибо!!!
-
- Гений
- Повідомлень: 347
- З нами з: 17 січня 2010, 05:57
- Дякував (ла): 218 разів
- Подякували: 139 разів
Добрый день. Впервые сталкиваюсь с выплатой дивидентов. Предприятие ТОВ на ЕН 4 гр. Выплата физ.лицу. Подскажите, пожалуйста:
1. Авансовый налог на прибыль не плачу.
2. ПДФО - 9%, ВЗ -1,5 - удерживаю.
3. На какой расчетный счет платить ПДФО (код платежа 11010100 не подходит?)
4. В 1-ДФ под каким кодом отражаем?
5. Выдаю частями не более 50 тыс. грн. в день, хотя начисление и уплата налогов одноразово.
6. Какими документами оформляем ? Учредитель один.
7. Что еще?
Большое спасибо за помощь.
1. Авансовый налог на прибыль не плачу.
2. ПДФО - 9%, ВЗ -1,5 - удерживаю.
3. На какой расчетный счет платить ПДФО (код платежа 11010100 не подходит?)
4. В 1-ДФ под каким кодом отражаем?
5. Выдаю частями не более 50 тыс. грн. в день, хотя начисление и уплата налогов одноразово.
6. Какими документами оформляем ? Учредитель один.
7. Что еще?
Большое спасибо за помощь.
- Natalenna
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3251
- З нами з: 17 лютого 2014, 14:30
- Дякував (ла): 3872 рази
- Подякували: 3194 рази
1. не платитеТатьяна Т. писав:Добрый день. Впервые сталкиваюсь с выплатой дивидентов. Предприятие ТОВ на ЕН 4 гр. Выплата физ.лицу. Подскажите, пожалуйста:
1. Авансовый налог на прибыль не плачу.
2. ПДФО - 9%, ВЗ -1,5 - удерживаю.
3. На какой расчетный счет платить ПДФО (код платежа 11010100 не подходит?)
4. В 1-ДФ под каким кодом отражаем?
5. Выдаю частями не более 50 тыс. грн. в день, хотя начисление и уплата налогов одноразово.
6. Какими документами оформляем ? Учредитель один.
7. Что еще?
Большое спасибо за помощь.
2. так
3. доходи інші ніж з/п
4. 109
5. так. виполата податків при нарахуванні
6. протокол, наказ керівіника на підставі протоколу, у прогрмі операцією.
7. перевірте чи у статуті не написано часом , що нарахування та виплата дивідендів у 1му кварталі.
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво
Бухгалтерський облік - це мистецтво
-
- Гений
- Повідомлень: 347
- З нами з: 17 січня 2010, 05:57
- Дякував (ла): 218 разів
- Подякували: 139 разів
Спасибо большое за ответ, ждала его с нетерпением. Да, в уставе именно так и написано: нарахування та виплата дивідендів у 1му кварталі. Но взяла на обслуживание эту фирму недавно. директор умоляет оформить дивиденды, т.к. ни разу за всю деятельность не получал, а займов уже под миллион. Хочет получить дивиденди и перекрыть займ. Чем чревато нарущение сроков начисления не в 1-м квартале?
И по п. 3 нашла такой код 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. Это он? Спасибо.
И по п. 3 нашла такой код 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. Это он? Спасибо.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1912
- З нами з: 06 липня 2017, 15:07
- Дякував (ла): 50 разів
- Подякували: 1298 разів
Да, это он. По поводу нарушения сроков точно сказать ничего не могу. Однако, не слышала, чтобы кого-то штрафовали за их несоблюдение. Главное, оплатите все налоги, покажите в 1-ДФ. Кстати, в банке тоже требуют копию протокола, заверенную директором и печатью, если будете получать по чеку или перечислять на карточку.Татьяна Т. писав:Спасибо большое за ответ, ждала его с нетерпением. Да, в уставе именно так и написано: нарахування та виплата дивідендів у 1му кварталі. Но взяла на обслуживание эту фирму недавно. директор умоляет оформить дивиденды, т.к. ни разу за всю деятельность не получал, а займов уже под миллион. Хочет получить дивиденди и перекрыть займ. Чем чревато нарущение сроков начисления не в 1-м квартале?
И по п. 3 нашла такой код 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. Это он? Спасибо.
- Natalenna
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3251
- З нами з: 17 лютого 2014, 14:30
- Дякував (ла): 3872 рази
- Подякували: 3194 рази
так, код вірний.Татьяна Т. писав:Спасибо большое за ответ, ждала его с нетерпением. Да, в уставе именно так и написано: нарахування та виплата дивідендів у 1му кварталі. Но взяла на обслуживание эту фирму недавно. директор умоляет оформить дивиденды, т.к. ни разу за всю деятельность не получал, а займов уже под миллион. Хочет получить дивиденди и перекрыть займ. Чем чревато нарущение сроков начисления не в 1-м квартале?
И по п. 3 нашла такой код 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. Это он? Спасибо.
Я теж не можу сказати по порушенні термінів. Це швидше питання до юриста.
У мене при виплаті дивідендів протокол не вимагали, але податки перевіряли.
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво
Бухгалтерський облік - це мистецтво