ОТЧЕТ 1 ДФ

panzyk писав:

Бюгюльмэ писав:Да, правильно, и совершенно не важно на какой системе налогообложения находится при этом ЮЛ и ФОП.

разве выплаты ЮЛ тоже отражаем в 1дф?

Я имела ввиду ЮЛ как субъекта, выплачивающего доход ФОПу и подающего отчет 1ДФ.

как правильно отразить в 1дф:
мы арендуем помещение в ФОП и ЮЛ на ЕН

условный пример: аренда у ФОП -2000, мы оплатили ему только 1000
в 1 ДФ я ставлю в графе 3а-2000; в графе 3-1000 ознака дохода 106?

выплаты ЮЛ отражать за таким же принципом и отражать ли вообще?

местное сарафанное радио сказало в 3а и в 3 ставить одинаковую сумму (в случае моего примера 1000), но, если честно, берут сомнения

Venera писав:Извините,если немножко не в тему: а СПД на ЕН нужно сдавать 1ДФ или деку по НДФО?

1ДФ - декларация о том кому и сколько Вы начислили и выплатили, не имеет значения на какой системе налогообложения Вы при этом находитесь.

sashadanec писав:Подскажите, пожалуйста, как в 1ДФ отобразить новогодние подарки? (были получены в декабре)

две консультации, а ви думайте:
1 Стоимость детских новогодних подарков, предоставляемых застрахованным лицам (работникам предприятия) за счет средств ФВПТ, не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (далее— НДФЛ) на основании п.п. 165.1.1 НКУ. В то же время, в соответствии с требованиями Порядка № 1020 работодатель должен отразить стоимость таких новогодних подарков в Налоговом расчете по форме№ 1ДФ с признаком дохода «128».
Журнал НиБУ 98 за 2011[/quote]
2.Журнал НиБУ спецвипуск №1 за 23/01/2012 стор.55 "в 1-ДФ показують податкові агенти у випадку видачі новор подарунків конкретному платнику податку, у якого виникають подат зобов із сплати податку з перевищенням вартості подарунків у 2011р понад 75,28грн (8% прож.мін ст.4 Закону Про звіл від опод нов дит под №2117-ІІІ 30/11/2000) за ознакою доходу 126, як дод благо. ознака 160-перевищ 50% мін з/п

Бюгюльмэ писав:

Venera писав:Извините,если немножко не в тему: а СПД на ЕН нужно сдавать 1ДФ или деку по НДФО?

1ДФ - декларация о том кому и сколько Вы начислили и выплатили, не имеет значения на какой системе налогообложения Вы при этом находитесь.

С Вашего ответа, я понимаю, что СПД на ЕН нужно подавать 1ДФ?

panzyk писав:как правильно отразить в 1дф:
мы арендуем помещение в ФОП и ЮЛ на ЕН

условный пример: аренда у ФОП -2000, мы оплатили ему только 1000
в 1 ДФ я ставлю в графе 3а-2000; в графе 3-1000 ознака дохода 106?

выплаты ЮЛ отражать за таким же принципом и отражать ли вообще?

местное сарафанное радио сказало в 3а и в 3 ставить одинаковую сумму (в случае моего примера 1000), но, если честно, берут сомнения

Начислено ФОПу - гр.3а (показываете сумму начисленную за приобретенные товары/услуги)
Выплачено ФОПу - гр.3 - показываете реально оплаченную в данном отчетном периоде сумму.
Всё правильно у Вас написано.
Справочних ознак доходов наизусть не учила, проверить Вас не могу.

Выплаты юридическим лицам никакого отношения к 1ДФ не имеют.

А что касается этого
"местное сарафанное радио сказало в 3а и в 3 ставить одинаковую сумму (в случае моего примера 1000), но, если честно, берут сомнения"
Думаю, что это неправильно. Может, Вы путаете с з/платой, выплаченной с установленные законом сроки?

Бюгюльмэ, спасибо за ответ, по поводу "радио" речь шла именно об аренде. про з/пл я знаю в прошлом кв. по ней разобралась, спасибо

Ну ж но ли проводить в 1 дф сумму перечисленных денег на корпоративную карту, которая оформлена на директора и не возвращена под конец квартала?

Venera писав:

Бюгюльмэ писав:

Venera писав:Извините,если немножко не в тему: а СПД на ЕН нужно сдавать 1ДФ или деку по НДФО?

1ДФ - декларация о том кому и сколько Вы начислили и выплатили, не имеет значения на какой системе налогообложения Вы при этом находитесь.

С Вашего ответа, я понимаю, что СПД на ЕН нужно подавать 1ДФ?

Если Вы начисляли и выплачивали какие либо доходы наемным работникам, предпринимателя или физическим лицам (например закупали у них товар или орендавали у них помещение и т.д. )

Спасибо)