лишняя зп на карточку

Подскажите плииииз, перечислена зп на карточку сотрудникам, но перечислена сумма больше, в этот же день сотрудники вернули деньги в кассу (разницу), в результате расчеты по зп закрылись, но вот зависла сумма на карточном счете.....как мне ее закрыть?

Д-т 92 К-т 661 - начислена ЗП
Д-т 661 К-т 313 - перечислена ЗП на карточку сотрудникам
Д-т 301 К-т 661 - возвращена разница ЗП

Как закрыть карточный счет, в моем случае это К-т 313???? или может я сделала не все правильно??

Нагадаємо: відповідно до Інструкції № 280 транзитний рахунок — це рахунок, який використовується для тимчасового обліку платежів до перерахування їх за призначенням згідно з нормативно-правовими актами або договорами. Такий рахунок є балансовим обліковим рахунком банку.

Таким чином, заборгованість підприємства з виплати заробітної плати працівникам погашається в момент списання коштів з поточного рахунка підприємства в банку, що в бухгалтерському обліку відображається записом Дт 661 — Кт 311.


Счет 313 это не для зарплаты.
Остальное правильно.
Только не знаю как сейчас быть с деньгами, которые внесены в кассу. Давненько кассу не веду. раньше деньги, которые получались на зарплату можно было тратить только на зарплату. В таком случае Вам надо деньги из кассы положить на расчетный счет как возврат зарплаты. Хотя может сейчас не имеет значения куда их тратят. Вот это уточните.

SOS!!!! как же мне закрыть этот транзитный счет? цена вопроса 60 грн, но возврат денег в кассу был уже 2 месяца назад...так что возвращать их в банк уже все равно как бы и не имеет смысла..

Nusha писав:SOS!!!! как же мне закрыть этот транзитный счет? цена вопроса 60 грн, но возврат денег в кассу был уже 2 месяца назад...так что возвращать их в банк уже все равно как бы и не имеет смысла..

Откуда у вас деньги на 313

Дт 313 Кт 311?

Напишите бухгалтерскую справку
Снимите эту проводку "сторно"
и сделайте правильно
Дт 661 Кт 311

Я сомневаюсь, что вы как-то по другому сможете это закрыть
Если вы продолжаете делать проводки по 313, то тогда еще такой вариант
Недоплатить какому-то сотруднику на 313 60 грн, а выдать их из кассы.

Да, 313 - 311, просто у нас так отделена ЗП....я кажется поняла)))))) спасибо огромное, сейчас попробую что-то покрутить))))

А вообще не пойму, почему вы говорите, что у вас висит на 313 сальдо. Если сотрудник эти деньги с карточки снял., то сальдо не должно быть. Он же внес лишнее в кассу. С 313 забрал

при перечислении денег на карточку я делаю проводку 313 - 311 на общую сумму ЗП, потом с 313 списываю по каждому сотруднику его ЗП, т.е. 661 - 313. Так вот, я перечислила большую сумму, в моем случае она попала на 313 , а списала по сотрудникам меньше., так как уже откорректировала. Все это прошло одним днем

Nusha писав:при перечислении денег на карточку я делаю проводку 313 - 311 на общую сумму ЗП, потом с 313 списываю по каждому сотруднику его ЗП, т.е. 661 - 313. Так вот, я перечислила большую сумму, в моем случае она попала на 313 , а списала по сотрудникам меньше., так как уже откорректировала. Все это прошло одним днем

Так, а что он тогда вносил в кассу. если деньги остались на 313, то в кассу они не должны были попасть

Учусь писав:

Nusha писав:при перечислении денег на карточку я делаю проводку 313 - 311 на общую сумму ЗП, потом с 313 списываю по каждому сотруднику его ЗП, т.е. 661 - 313. Так вот, я перечислила большую сумму, в моем случае она попала на 313 , а списала по сотрудникам меньше., так как уже откорректировала. Все это прошло одним днем

Так, а что он тогда вносил в кассу. если деньги остались на 313, то в кассу они не должны были попасть

я перечислила сотруднику денег больше чем начислила, ошибочно... деньги ушли на карточку с расчетного счета...потом, заметив ошибку я сделала корректировку в начислении ЗП, в результате у него возник Д-т 661, но после того как он внес разницу в кассу, 661 закрылся..., но ведь перечислены деньги были не из кассы, а с транзитного, как бы карточного счета 313....который и завис у меня. но я попробую сделать корректировку проводок и сделать выплату на карточку не с транзитного счета 313, а с 311

Nusha писав:[


я перечислила сотруднику денег больше чем начислила, ошибочно... деньги ушли на карточку с расчетного счета...потом, заметив ошибку я сделала корректировку в начислении ЗП, в результате у него возник Д-т 661, но после того как он внес разницу в кассу, 661 закрылся..., но ведь перечислены деньги были не из кассы, а с транзитного, как бы карточного счета 313....который и завис у меня. но я попробую сделать корректировку проводок и сделать выплату на карточку не с транзитного счета 313, а с 311

Так я о том же, чтобы возник Дт 661 по Кт 313 должна была пройти вся сумма, которая зашла с расчетного счета