Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Начисление налога на прибыль в бух.учете Дополнительные действия
marriyam
От: Tuesday, March 27, 2012 8:00:22 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 2/2/2012
Сообщений: 14
Благодарностей: 0
Девочки, подскажите пожалуйста, как начислять сей налог по бух.учету. Проводки знаю, а вот как-не очень: по результатам 791 счета или ставить цифру как по декларации на прибыль? Фактич приб чередуется с убытками, а в налог.учете естессно рисуем прибыль.
А то, однажды, когда вылезла прибыль в бух.уч,я начислила благополучно налог на приб, при общей картине (вцелом)-убытки, и теперь это сальдо висит у меня 2 года... даже наши перечисления не перекрывают. Я что то не так делаю...
Подскажите пожалуйста! Буду очень бдагодарна! очень-очень!
а то любой проверяющий обалдеет- налог начислен-не оплачен!
Evelina
От: Tuesday, March 27, 2012 8:10:56 AM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 3/4/2011
Сообщений: 5,244
Благодарностей: 2,005
Откуда: Киев
налог начисляете по результатам декларации
Бюгюльмэ
От: Tuesday, March 27, 2012 8:16:53 AM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 11/3/2011
Сообщений: 7,539
Благодарностей: 5,900
Откуда: отредактировано согласно правил форума :)
По бухгалтерской прибыли налог не начисляется, в бух. учете отражается только начисление налога на прибыль по данным налогового учета.
инина
От: Tuesday, March 27, 2012 8:17:41 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/31/2012
Сообщений: 982
Благодарностей: 581
Откуда: Днепропетровск
Налог на прибыль только по декларации. Налогооблаг прибыль и по бухучету -ПСБУ, разная. Неправильно начислен налог на прибыль исправьте в периоде начисления- чтобы не тянулась и не бросалась в глаза
marriyam
От: Tuesday, March 27, 2012 9:01:53 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 2/2/2012
Сообщений: 14
Благодарностей: 0
ой, спасибо всем огромное!!!! а то хочется распечатать все оборотки и забыть, как говорится.
значит,мои действия-исправить прежние начисления, и впредь начислять поквартально, т.е.вместе с декой. в бух.учете проводить:
1) последним днем отчетного квартала.
2) в расходы в бух.учете включать? на 791
верно?
спасибо!
Yla
От: Tuesday, March 27, 2012 9:18:05 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 8/31/2011
Сообщений: 729
Благодарностей: 84
Откуда: Киев
Дт 981 Кт6416 - начисление налога на прибыль поквартально последним днем квартала
marriyam
От: Tuesday, March 27, 2012 1:16:48 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 2/2/2012
Сообщений: 14
Благодарностей: 0
Спасибо!!!!!
marriyam
От: Wednesday, March 28, 2012 6:34:40 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 2/2/2012
Сообщений: 14
Благодарностей: 0
инина пишет:
Неправильно начислен налог на прибыль исправьте в периоде начисления- чтобы не тянулась и не бросалась в глаза

а можно услышать совет еще разочек.
если есть возможность исправить неправильное начисление (эта операция была в дек.2009г) лучше какой вариант:
1. перепечатать 2010 год ( а 2011 и вовсе не печатанный)
2. бух справкой снять "лишнюю" сумму. только в каком периоде... не знаю.
Пожалуйста, подскажите!
LarisaM
От: Thursday, March 29, 2012 6:13:49 AM


Ранг: Мыслитель

Регистрация: 3/5/2012
Сообщений: 91
Благодарностей: 3
Откуда: Kiev
marriyam пишет:
инина пишет:
Неправильно начислен налог на прибыль исправьте в периоде начисления- чтобы не тянулась и не бросалась в глаза

а можно услышать совет еще разочек.
если есть возможность исправить неправильное начисление (эта операция была в дек.2009г) лучше какой вариант:
1. перепечатать 2010 год ( а 2011 и вовсе не печатанный)
2. бух справкой снять "лишнюю" сумму. только в каком периоде... не знаю.
Пожалуйста, подскажите!


Что-то я не совсем пойму - разве дело только в ОСВ?
А Вы финотчетность как за 2009 и 2010 годы откорректируете? Или Вы в ней не отражали налог?

Чего то хочется - то ли разнообразия до безобразия, то ли безобразия для разнообразия...
инина
От: Thursday, March 29, 2012 7:09:01 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/31/2012
Сообщений: 982
Благодарностей: 581
Откуда: Днепропетровск
marriyam пишет:
инина пишет:
Неправильно начислен налог на прибыль исправьте в периоде начисления- чтобы не тянулась и не бросалась в глаза

а можно услышать совет еще разочек.
если есть возможность исправить неправильное начисление (эта операция была в дек.2009г) лучше какой вариант:
1. перепечатать 2010 год ( а 2011 и вовсе не печатанный)
2. бух справкой снять "лишнюю" сумму. только в каком периоде... не знаю.
Пожалуйста, подскажите!

Сделайте так, как вам удобней. Это не тот вопрос, чтоби сильно переживать, если у вас правильно отражено в деклар по прибіли/и НДС/ Если захотят впаять \ если будет проверка/ штраф за неправильн ведение бухучета- все равно придеруться к чему нибудь. Финзвит тоже посмотрите- Можете конечно внести изменения в остатк на нач года, а лучше в текущ году, просто приколите бухг справку чтобы потом незабыть. бухучет- это как порядок и чистота в доме- если свекровь "из анекдота"- все равно найдет к чему придраться к "любимой" невестке
Романтика
От: Monday, April 02, 2012 5:54:55 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/17/2011
Сообщений: 1,305
Благодарностей: 1,009
Откуда: Киев
Я налог на прибыль по данным бухучета не начисляю, но я всегда считала, что это ошибка, учитывая ПСБО 17 или я что-то путаю?
cometa
От: Monday, April 02, 2012 6:08:05 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 3/14/2012
Сообщений: 1,342
Благодарностей: 1,771
Откуда: Город на трех холмах
Відповідно до п. 4 ПБО 6 виправлення помилок, допущених при складанні фінансових звітів у попередніх роках, здійснюється шляхом коригування сальдо нерозподіленого прибутку на початок звітного року, якщо такі помилки впливають на величину нерозподіленого прибутку (непокритого збитку).
сотрудник
От: Monday, April 02, 2012 6:13:40 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 4/1/2011
Сообщений: 1,181
Благодарностей: 88
Романтика пишет:
Я налог на прибыль по данным бухучета не начисляю, но я всегда считала, что это ошибка, учитывая ПСБО 17 или я что-то путаю?


вы совершенны правы,ПСБО 17 никто не отменял.

Не успеешь привыкнуть к своему возрасту, а он уже изменился

Виктория К
От: Tuesday, April 03, 2012 2:04:33 AM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/11/2012
Сообщений: 102
Благодарностей: 3
Подскажите пожалуйста, ТОВ не плательщики НДС покупают товар или услугу в расход ставить сумму без НДС??? мы же фактически НДС заплатили при покупке...
Виктория К
От: Tuesday, April 03, 2012 2:16:10 AM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/11/2012
Сообщений: 102
Благодарностей: 3
и еще вопросик МШП полностью ставить в расходы???? Может у кого-то есть почитать об этом???
сотрудник
От: Tuesday, April 03, 2012 2:23:46 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 4/1/2011
Сообщений: 1,181
Благодарностей: 88
Виктория К пишет:
Подскажите пожалуйста, ТОВ не плательщики НДС покупают товар или услугу в расход ставить сумму без НДС??? мы же фактически НДС заплатили при покупке...


полную сумму,вкл.НДС

Не успеешь привыкнуть к своему возрасту, а он уже изменился

сотрудник
От: Tuesday, April 03, 2012 2:24:52 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 4/1/2011
Сообщений: 1,181
Благодарностей: 88
Виктория К пишет:
и еще вопросик МШП полностью ставить в расходы???? Может у кого-то есть почитать об этом???

по акту ввода в эксплуатацию


Только вопрос кажись из другой темы.

Не успеешь привыкнуть к своему возрасту, а он уже изменился

Виктория К
От: Tuesday, April 03, 2012 2:34:07 AM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/11/2012
Сообщений: 102
Благодарностей: 3
Спасиба вам большое, вот только у меня есть бухгалтер оказывающий платные услуги и она мне сказала вчера , что НДС нужно отнимать) где можно почитать об этом?
sunny day
От: Monday, April 23, 2012 12:23:30 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/13/2012
Сообщений: 604
Благодарностей: 132
Откуда: Днепропетровск
Не нашла где спросить, пишу здесь
Вопрос к опытным бухгалтерам:
Подскажите в деке по прибыли в додатке ІВ-прочие расходы показывать 92 счет? -аренда, укртелеком, подписка и медок. Все о б/у-№30 страница 25 :что в прил. ІВ могут оказаться суммы отраженные по Д сч. 91, 92, 93, 99
вот теперь и сомневаюсь-первый раз делаю этот отчет

в старой деке мы этот додаток не делали, в новой нужно?
заранее спасибо!

Если ты чего-то сильно захочешь, то весь мир будет способствовать исполнению твоего желания. (с)
sllena19
От: Wednesday, February 06, 2013 2:45:36 AM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 12/12/2012
Сообщений: 178
Благодарностей: 0
Откуда: донецк
мы начисляем налог на прибыль в начале января (за 4 квартал 2012г), соответственно в финотчетность за 2012 год эта сумма не попадает - ЭТО ОШИБКА?


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz