Определения дохода (базы) для расчета ЕН юр.лицо 3 %+ ндс

yuri

ЮР.Л.ЕН 3%+НДС
1.ПРАВИЛЬНО ЛИ ?
1.1.ФИН.ОТЧЕТ ПО ФОРМЕ 1-МС,2-МС
1.2. ЕН 3%=\(ДТ31+ДТ30)-ЕВСС 37% -ЕВСС3,6%-НДФЛ 15%\ Х 3%

2.КАКИМИ РЕГИСТРАМИ БУХУЧЕТА ПОЛЬЗОВАТЬСЯ(ИХ НАЗВАНИЯ И НОМЕРА) ПО МЕТОДУ ДВОЙНОЙ ЗАПИСИ?

Venera

А можно как-то поподробней, особенно последний пункт "ЕН 3%=\(ДТ31+ДТ30)-ЕВСС 37% -ЕВСС3,6%-НДФЛ 15%\ Х 3%"

yuri

МОЖНО.СУММА ЕН ПОДЛЕЖАЩАЯ К УПЛАТЕ В БЮДЖЕТ РАССЧИТЫВАЕТСЯ КАК РАЗНИЦА МЕЖДУ ПОЛУЧЕННЫМИ СРЕДСТВАМИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ РАБОТ,УСЛУГ И УПЛАЧЕННЫМИ ЕВСС +УДЕРЖАННЫМ ЕВСС 3,6% + 15(17)%НДФЛ ,УМНОЖЕННАЯ НА 3%.

Venera

Нет, неверно!
То что Вы получили за реализованый товар/услуги - НДС (если Вы плательщик НДС) * 3% - это и будет сумма налога. О каком ЕСВ речь и подоходном речь?
Учитывайте такие моменты, как простроченая кредиторскя задолженость, бесплатно полученый товар и другое согласно НКУ Зображення

IrinkaSvetl

Просьба
При написании текста нажать Caps Lock до уменьшения шрифта
+ использовать ПОИСК и по возможности пользоваться уже существующими темам!

+ вам БУДУТ полезны след.темы:
1. http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst9 ... ---10.aspx Какие отчеты надо сдавть упрощенцам 4группа юр.лица
2. http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst1 ... ---4-.aspx Упрощенный бухгалтерский учет для юрлиц единщиков 4 гр.
3. http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst1 ... --3--.aspx Определения дохода (базы) для расчета ЕН юр.лицо 3 %+ ндс
4. http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst9 ... ---4-.aspx Упрощенная с-ма: особенности учета и налогообложения
ну и дальше по поиску

yuri

ЗА ВЫЧЕТОМ НДС,а так же ,согласно з-ну №4014 от 04.11.2011 ст.292.10.

Venera

Правильно эти налоги не Ваш доход, но эти налоги не относятся к тому что Вы получили от покупателей, нельзя доход уменьшить на эти суммы.
Вот сюда перейдите и почитайте, это уже обсуждалось! http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst1 ... --3--.aspx

yuri

Следуя такой логике НДС я тоже не получаю от покупателей,а от кого?

Popen

yuri писав:ЮР.Л.ЕН 3%+НДС
1.ПРАВИЛЬНО ЛИ ?
1.1.ФИН.ОТЧЕТ ПО ФОРМЕ 1-МС,2-МС
1.2. ЕН 3%=\(ДТ31+ДТ30)-ЕВСС 37% -ЕВСС3,6%-НДФЛ 15%\ Х 3%

2.КАКИМИ РЕГИСТРАМИ БУХУЧЕТА ПОЛЬЗОВАТЬСЯ(ИХ НАЗВАНИЯ И НОМЕРА) ПО МЕТОДУ ДВОЙНОЙ ЗАПИСИ?

1-м, 2-м. МС - для общесистемщиков (0% налога на прибыль).

Venera

yuri писав:Следуя такой логике НДС я тоже не получаю от покупателей,а от кого?

Как раз получаете.
Вам заплатил покупатель 100 грн, значит налог будет (100-НДС)*3%. А на основании чего Вы хотите отнять ЕСВ и подоходный?!