выписка НН по второму событию (по большей сумме)

Кирикея

Нужна оч. срочно помощь в поиске информации по выписке НН.
Ситуация: оплата 02.11.12-2000,00
отгрузка 09.11.12-5000,00
Выписала НН одну единственную 09.11.12-5000,00. Знаю, что так можно (оч. многие поставщики нам тоже так делают), но не могу найти быстро выдержку из Закона. Помогите, пожалуйста.

Марина Буглакова

Кирикея писав:Нужна оч. срочно помощь в поиске информации по выписке НН.
Ситуация: оплата 02.11.12-2000,00
отгрузка 09.11.12-5000,00
Выписала НН одну единственную 09.11.12-5000,00. Знаю, что так можно (оч. многие поставщики нам тоже так делают), но не могу найти быстро выдержку из Закона. Помогите, пожалуйста.

Вы допустили ошибку. Статья 187.1 НКУ. А если бы предоплата прошла 2 ноядря на 2000,00. А отгрузка в декабре? Это при исчеслении налога на прибыль сумма авансовых платежей не учитывается, а при расчете обязательств обязательна. Вторая налоговая должна быть на 3000,00

Ир4ик

ПКУ
Стаття 187. Дата виникнення податкових зобов'язань

187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.

В вашем случае первое событие - предоплата.

Кирикея

Марина Буглакова писав:
Кирикея писав:Нужна оч. срочно помощь в поиске информации по выписке НН.
Ситуация: оплата 02.11.12-2000,00
отгрузка 09.11.12-5000,00
Выписала НН одну единственную 09.11.12-5000,00. Знаю, что так можно (оч. многие поставщики нам тоже так делают), но не могу найти быстро выдержку из Закона. Помогите, пожалуйста.
Вы допустили ошибку. Статья 187.1 НКУ. А если бы предоплата прошла 2 ноядря на 2000,00. А отгрузка в декабре? Это при исчеслении налога на прибыль сумма авансовых платежей не учитывается, а при расчете обязательств обязательна. Вторая налоговая должна быть на 3000,00

Вы не поняли: оплатили 02 ноября -2000,00
09 ноября - на 5000,00 отгрузили. Налоговая выписана на 5000,00 по отгрузке. Покупатель хочет, чтобы 02.11 была НН-2000,00 и09.11. НН -3000,00. Два события в одном налоговом периоде, конечно, если бы был ноябрь и декабрь, я бы сделала две НН, т.к. два налоговых периода

EllinSun

Кирикея писав:
Марина Буглакова писав:
Кирикея писав:Нужна оч. срочно помощь в поиске информации по выписке НН.
Ситуация: оплата 02.11.12-2000,00
отгрузка 09.11.12-5000,00
Выписала НН одну единственную 09.11.12-5000,00. Знаю, что так можно (оч. многие поставщики нам тоже так делают), но не могу найти быстро выдержку из Закона. Помогите, пожалуйста.
Вы допустили ошибку. Статья 187.1 НКУ. А если бы предоплата прошла 2 ноядря на 2000,00. А отгрузка в декабре? Это при исчеслении налога на прибыль сумма авансовых платежей не учитывается, а при расчете обязательств обязательна. Вторая налоговая должна быть на 3000,00

Вы не поняли: оплатили 02 ноября -2000,00
09 ноября - на 5000,00 отгрузили. Налоговая выписана на 5000,00 по отгрузке. Покупатель хочет, чтобы 02.11 была НН-2000,00 и09.11. НН -3000,00

прав покупатель. надо выписывать 2 НН. цитаты из НКУ Вам дали

Марина Буглакова

Кирикея писав:
Марина Буглакова писав:
Кирикея писав:Нужна оч. срочно помощь в поиске информации по выписке НН.
Ситуация: оплата 02.11.12-2000,00
отгрузка 09.11.12-5000,00
Выписала НН одну единственную 09.11.12-5000,00. Знаю, что так можно (оч. многие поставщики нам тоже так делают), но не могу найти быстро выдержку из Закона. Помогите, пожалуйста.
Вы допустили ошибку. Статья 187.1 НКУ. А если бы предоплата прошла 2 ноядря на 2000,00. А отгрузка в декабре? Это при исчеслении налога на прибыль сумма авансовых платежей не учитывается, а при расчете обязательств обязательна. Вторая налоговая должна быть на 3000,00

Вы не поняли: оплатили 02 ноября -2000,00
09 ноября - на 5000,00 отгрузили. Налоговая выписана на 5000,00 по отгрузке. Покупатель хочет, чтобы 02.11 была НН-2000,00 и09.11. НН -3000,00. Два события в одном налоговом периоде, конечно, если бы был ноябрь и декабрь, я бы сделала две НН, т.к. два налоговых периода

Я все правильно поняла и требования у покупателя обоснованные. Статья 187.1 НКУ. Первое событие предоплата. Обязательства возникли по правилу первого события. Сдесь не играет роли период.

Светлана 2012

Покупатель прав. Налоговая выписывается по первому событию. У Вас первое соб. оплата2000,а потом огрузка на 5000 , Вы должны вторую налоговую выписать на разницу за минусом предоплаты.Исправляйте , что бы они Вас не отправили в Дод.8

Кирикея

EllinSun писав:
Кирикея писав:
Марина Буглакова писав: Вы допустили ошибку. Статья 187.1 НКУ. А если бы предоплата прошла 2 ноядря на 2000,00. А отгрузка в декабре? Это при исчеслении налога на прибыль сумма авансовых платежей не учитывается, а при расчете обязательств обязательна. Вторая налоговая должна быть на 3000,00

Вы не поняли: оплатили 02 ноября -2000,00
09 ноября - на 5000,00 отгрузили. Налоговая выписана на 5000,00 по отгрузке. Покупатель хочет, чтобы 02.11 была НН-2000,00 и09.11. НН -3000,00
прав покупатель. надо выписывать 2 НН. цитаты из НКУ Вам дали

И даже, если это товар не в шт., а в тоннах и погонных метрах?

оляля

абсолютно ніякої різниці. Хоть в попугаях

Марина Буглакова

Кирикея писав:
EllinSun писав:
Кирикея писав:
Вы не поняли: оплатили 02 ноября -2000,00
09 ноября - на 5000,00 отгрузили. Налоговая выписана на 5000,00 по отгрузке. Покупатель хочет, чтобы 02.11 была НН-2000,00 и09.11. НН -3000,00
прав покупатель. надо выписывать 2 НН. цитаты из НКУ Вам дали

И даже, если это товар не в шт., а в тоннах и погонных метрах?

это не имеет значение какая у товара единица измерения