Прибыль в 2015, 2016 гг

иск

У меня объем доход за год до 20 млн. налоговые разницы могу не применять? подскажите пожалуйста кто уже смотрел приложения к декларации меня интересует додаток АМ до рядка 03РІ если у меня начисление амортизации одинаковая что в БУ и по старому в НУ, то этот дод АМ не заполнять?

nikosbud

#g_blum#

nana78 писав:По письму как-бы понятно, но по балансу будет прибыль , а в декларации нужно нужно уменьшить фин рез-т каким образом, через налоговые разницы?

О позитивном решении вопроса с возвратной финпомощью, полученной плательщиком до 01.01.2015 г. от неплательщиков налога на прибыль и возвращаемой в этом году.
Налоговики согласились с тем, что на возвращенную в 2015 году сумму такой финпомощи плательщик все-таки может уменьшить финрезультат до налогообложения15 (воспользовавшись нормой из абз. 2 п. 18подразд. 4 разд. XX НКУ).
15 Об этом вы могли прочесть в статье «Старая» возвратная финпомощь от неплательщика: ГФСУ таки опомнилась!» в журнале «Бухгалтер 911», 2015, № 29.
Возвращенные суммы такой финпомощи показываем в строке 4.2.10 «Сума коштів, що була перерахована на банківський рахунок або в касу контрагента платника податку після 01 січня 2015 року (абзац другий пункту 18 підрозділу 4 розділу XX Податкового кодексу України)».

СветланаИ

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если предприятие получило возвратную позыку от сотрудника - не учредителя в декабре 2015, нужно ее включать в доход?

Тюша

СветланаИ писав:Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если предприятие получило возвратную позыку от сотрудника - не учредителя в декабре 2015, нужно ее включать в доход?

Нет.

olgaVB

Добрый день, получили фин.помощь от учредителя в феврале мес., по договору-надо вернуть до конца 2015 г. Денег нету. Можно ли переделать договор, чтоб вернуть деньги до февраля 2016 г. (учредитель не против) и включать ли в доход? или если в договоре до февраля 2016 г. будет, то это не будет доходом?

Тюша

olgaVB писав:Добрый день, получили фин.помощь от учредителя в феврале мес., по договору-надо вернуть до конца 2015 г. Денег нету. Можно ли переделать договор, чтоб вернуть деньги до февраля 2016 г. (учредитель не против) и включать ли в доход? или если в договоре до февраля 2016 г. будет, то это не будет доходом?

Переделайте договор. По бух. учету-нет доходов.

FyDD

Тюша писав:
olgaVB писав:Добрый день, получили фин.помощь от учредителя в феврале мес., по договору-надо вернуть до конца 2015 г. Денег нету. Можно ли переделать договор, чтоб вернуть деньги до февраля 2016 г. (учредитель не против) и включать ли в доход? или если в договоре до февраля 2016 г. будет, то это не будет доходом?
Переделайте договор. По бух. учету-нет доходов.

можете получить от этого или др. учер-ля ВФП по договору в декабре и вернуть ВФП по февральскому договору
в кассу сдал, из кассы выдал,

12062014

Здравствуйте, подскажите,пожалуйста, по моему вопросу.
Предприятие в 2015 году перевалило по доходу 20млн.
С июля 13 года висит объект "Ремонт арендованного ОС" стоимостью 15000,00 грн, группа 4 срок использования 5 лет. По состоянию на 01.01.15 износ 4500 грн. В 2015г. было разъяснение в ЗИРе что такие объекты относятся на группу 9 со сроком использования 12 лет и в декларации по налогу на прибыль я должна показать амортизацию этого объекта из расчета срок эксплуатации 12 лет? И отразить разницу в додатке РІ?
По бухгалтерскому учету за 2015г. амортизация будет 3000,00грн., а в декларации я должна увеличить финансовый результат на 1750грн.(амортизация за год в перерасчете на 12 лет будет 1250,00грн.)
Кто-то сможет прояснить ситуацию?
Или прошлые периоды не трогать и это касается объектов, введенных в эксплуатацию в 2015г.?

Oska1302

КРисс писав:
СветланаИ писав:
КРисс писав:У меня за 2015г.получается заплатить налга на прибыль 13,00 можно эту сумму заплатить не с р/с предприятия а пойти заплатить наличными через доугой банк т к. На расчетном счете нет денег у предприятия нет деятельности а весь год вносилась безвозвр.фин.помощь для перекрытия админ.расходов?
Можно. Мы в прошлом году так делали. Оформили авансовым отчетом от учредителя.
а можно авансовый не делать ? Эту же сумму по авансу необходимо вернуть , а фирма будет ликвидироваться

Вы если авансовый не проведете останется долг по налогу. Лучше проведите, а потом при ликвидации спишите задолженность. И когда будете через кассу вносить, надо обязательно указывать в назначении "от ООО "такого-то" через Иванова" чтоб в налоговой могли идентифицировать

оксана111111

Доброго дня!
Підскажіть будь ласка чи можна зробити реінвестування прибутку за 2015 рік, закинути його на нерозподілений прибуток(непокритий збиток) і як це відображається в Декл. на прибуток? Чи зможу я таким чином зменшити відображення прибутку і сплату на нього податку? Буду дуже вдячна за консультацію або на ссилки де про це можна детально почитати.