Прибыль в 2015, 2016 гг

[buhgalter2]

Добрый день!
Подскажите, убыток из декларации за 2014 год переносим в додаток РИ строка 3.2.4?

[tanny1]

То есть однозначно, что доначисление налоговых обязательств прошлых лет будет отражаться через счет 44 как исправление ошибки.

Абсолютно надуманий умовивід.
Це не помилка, і рахунок 44 тут задіятись не повинен. Це звичайні витрати в сумі нарахованих 5%

вариант 1 — на всю сумму недоплаты (100%), а потом по результатам налогового компромисса списывать 95% такой недоплаты в периоде «прощения» этого долга в доходы предприятия (как от списания прощенной кредиторской задолженности)

Думаю Інтерактивній бухгалтерії можна починати писати книги із заголовками "тисяча і одна вредна порада".

Как же эти обычные расходы в размере 5% по налоговому компромиссу учесть в декларации по прибыли? ваше мнение.
Вы считаете , что это будет расходами и уменьшить налогооблагаемую прибыль по декларации на эту сумму?
а как же тогда ПСБУ 16 - где сказано, что в расходы берем обязательные по законодательству налоги и платежи? а налоговый компромисс, как я считаю, не попадает в эту категорию

[Pimulia]

Подскажите пожалуйста, как же проводить в 1с операции по начислению НО на самого себя (по выписаным НН на самого себя, не хоз деятельность), это ж как то отображается на прибыли, точнее увеличивает прибыль?

[buhgalter2]

Добрый день!
Подскажите, убыток из декларации за 2014 год переносим в додаток РИ строка 3.2.4?

на этот вопрос ответ нашла), да строка 3.2.4.
Но вопросы еще есть.
Подскажите, сейчас обязательно делать расчет "тимчасових податкових різниць". В принципе расчет я сделала, он у меня совпал с расчетом разниц по приложению РИ, но проводки и суть вообще расчета мне не понятна. Может можно без него обойтись?

[buhgalter2]

Подскажите пожалуйста, как же проводить в 1с операции по начислению НО на самого себя (по выписаным НН на самого себя, не хоз деятельность), это ж как то отображается на прибыли, точнее увеличивает прибыль?

списываете на 97 счет, как другие затраты деятельности.
в итоге это уменьшает прибыль.

[Pimulia]

Подскажите пожалуйста, как же проводить в 1с операции по начислению НО на самого себя (по выписаным НН на самого себя, не хоз деятельность), это ж как то отображается на прибыли, точнее увеличивает прибыль?

списываете на 97 счет, как другие затраты деятельности.
в итоге это уменьшает прибыль.

спасибо, я так и думала)

[Елена_П]

То есть однозначно, что доначисление налоговых обязательств прошлых лет будет отражаться через счет 44 как исправление ошибки.

Абсолютно надуманий умовивід.
Це не помилка, і рахунок 44 тут задіятись не повинен. Це звичайні витрати в сумі нарахованих 5%

вариант 1 — на всю сумму недоплаты (100%), а потом по результатам налогового компромисса списывать 95% такой недоплаты в периоде «прощения» этого долга в доходы предприятия (как от списания прощенной кредиторской задолженности)

Думаю Інтерактивній бухгалтерії можна починати писати книги із заголовками "тисяча і одна вредна порада".

Ах, простите гигант мысли, что вам не угодила статья, тогда прошу написать свою статью-разъяснение по данному вопросу.)

[Marlboro]

Как же эти обычные расходы в размере 5% по налоговому компромиссу учесть в декларации по прибыли? ваше мнение.
Вы считаете , что это будет расходами и уменьшить налогооблагаемую прибыль по декларации на эту сумму?
а как же тогда ПСБУ 16 - где сказано, что в расходы берем обязательные по законодательству налоги и платежи? а налоговый компромисс, как я считаю, не попадает в эту категорию

Так, це будуть витрати.
ПСБО на відміну від колишньої редакції ПКУ в плані витрат гнучкий і навіть безкомпромісний. Якщо є вибуття активів, то обов'язково має бути виникнення зобов'язань (дебіторки) чи витрат. Баланс це ж математична формула, де нічого безслідно не зникає, і сума компромісу просто не може через баланс пройти не попавши у витрати (у дебіторку вона не попаде, так як немає перспектив отримати цю суму назад).
Можна звісно подискутувати в яку статтю витрат ця сума попаде (податки чи інші витрати), але в цілому щодо витрат сумнівів немає.

[Marlboro]

Скрытый текст

То есть однозначно, что доначисление налоговых обязательств прошлых лет будет отражаться через счет 44 как исправление ошибки.

Абсолютно надуманий умовивід.
Це не помилка, і рахунок 44 тут задіятись не повинен. Це звичайні витрати в сумі нарахованих 5%

вариант 1 — на всю сумму недоплаты (100%), а потом по результатам налогового компромисса списывать 95% такой недоплаты в периоде «прощения» этого долга в доходы предприятия (как от списания прощенной кредиторской задолженности)

Думаю Інтерактивній бухгалтерії можна починати писати книги із заголовками "тисяча і одна вредна порада".

Ах, простите гигант мысли, что вам не угодила статья, тогда прошу написать свою статью-разъяснение по данному вопросу.)

Сарказм зайвий. Рекомендація Бухгалтерії дійсно є якщо не явно невпопад, то точно дуже спірною. При цьому провокує завищення суми податків платниками.

[Caramelka]

подскажите, пожалуйста, мы как раз с оборотом до 20млн, то как заполнять:
строчка 01 - чисто информационная - пишу оборот без ндс;
строчка 02 - грубо говоря все доходы минус все расходы;
строчка 06 - (ставка 18%) - результат к оплате в бюджет...
правильно?

я так понимаю, декларация по прибыли (строка 02) должна совпадать с ф.2 (строка 2290)?

Похоже, так.
Но меня, честно говоря, напрягает включать штраф в расходы.
А с другой стороны, куда ж его деть?

долго шли к уравнению налогового и бухгалтерского учета и таки пришли... а есть инструкция к заполнению деки, может там чего-то полезное сказано? а то шота подозрительно проста получаецца дека...

мне проще, когда все имело свою строку. Заполняю все в ексел табл. для себя.
Подскажите пожалуйста, строка 2 - это ВД"минус"возраты"минус"ВВ???
Не пойму куда мне эти возраты ...#rtfm# #wall# #help#