Прибыль в 2015, 2016 гг

[Небо над Дніпром]

Позвонили с налоговой, попросили уплатить прибыль раньше.
Ну, как обычно...

#ok#

Мне вчера звонили из налоговой и спросили когда мы собираемся платить прибыль, на мой ответ, что мы уже заплатили сказали жаль, хотели попросить вас заплатить попозже! Вот такие дела в Днепропетровске#rolf# #rolf#

[Татьяна ТС]

Такая ситуация: забыла в конце 2014 года провести операцию по начислению налога на прибыль Дт981 Кт 641 и соответственно уменьшить нераспределенную прибыль на конец 2014 года на эту сумму. как сейчас грамотно провести эту сумму, чтобы корректно выглядела финотчетность за 2015й год? по идее, если создать эту проводку 2015м годом, то в строке налог на прибыль в форме про фин результат, будет фигурировать и сумма налога за 2015й и сумма за 2014й. помогите поожалуйста!

пропоную 2 варіанта
1. проводку зробити в 2014, закрити рік і залишки на початок 2015 будуть правильні.
2. якщо проводка в 2015, то просто виправити в балансі механічно залишки на початок 2015 по рахункам 641 і 44, і щоб ця цифра не попала в рядок 2300

Проводку треба робити 31.12.2015року.
ПОЛОЖЕННЯ
(стандарт) бухгалтерського обліку 6
"Виправлення помилок і зміни у фінансових звітах" :
Пункт 4.
Виправлення помилок, допущених при складанні фінансових звітів у попередніх роках, здійснюється шляхом коригування сальдо нерозподіленого прибутку на початок звітного року, якщо такі помилки впливають на величину нерозподіленого прибутку (непокритого збитку).

Це не помилка, а нарахування податку на прибуток.

[мюсля]

подскажите, пожалуйста! есть партия товара условно купленная за 12 грн, НК 2 грн, с/с 10 грн, товар пролежал на складе, нашли покупателя, договорились продать за 9 грн, НО 1,50 + доначисляем НДС Дт 949/Кт641 0,50 грн и получается, что по прибыли сработали в минус 7,50-10,00=-2,50 и еще и расходы при доначислении НДС НДС понесли в размере 0,50 грн??? Получается налогооблагаемой прибыли по этой сделке нет, есть убыток 3,00 грн?

[начинающий юзер]

Підкажіть будь ласка, вперше складаю звіт. Таке можливо: в оборотно-сальдовій відомості по рах.44 + 60 000грн., а почав рахувати Ф-2 прибуток - він виходить аж -10 000 ( дуже багато послуг було юридичних, в порівнянні з продажами)?
І якщо декларація сходиться з Ф-2... я навіть не знаю як показувать цей мінус... не хотілось цього зовсім

[Juless]

Пожалуйста, подскажите, в прошлые года включала опоздавшие акты за последние 3 года в расходы по декларации , а теперь все приравнивается к бухгалтерскому учету, один акт за 2013 год (услуги по монтажу серверного оборудования) сумма приличная 10000 грн. включила в апреле 2015 г., как теперь правильно исправить, чтобы эта сумма не попала в расходы? Или другой вариант увеличить на эту сумму первоначальную стоимость сервера ? Заранее спасибо за помощь!

[olgaVB]

Доброго дня!!!Підкажіть, в декларації про прибуток в рядку 1 яка сума доходу ставиться (за даними бух обліку 11692 грн, а у фін звіті 11,7 тис на гарячій сказали 11700 грн)

такая же ситуация...по бух.учету 1 655 434 грн., в 2-мс 1655,5
я в декларации поставила 1655500

не знаю или правильно...кто-то что-то подскажет?

[Aj]

Доброго дня!!!Підкажіть, в декларації про прибуток в рядку 1 яка сума доходу ставиться (за даними бух обліку 11692 грн, а у фін звіті 11,7 тис на гарячій сказали 11700 грн)

такая же ситуация...по бух.учету 1 655 434 грн., в 2-мс 1655,5
я в декларации поставила 1655500

не знаю или правильно...кто-то что-то подскажет?

Декларация заполняется в грн., соответственно - 1 655 434

[Odessitka2001]

Доброе утро. Коллеги помогите разобраться, то что-то не соображу.
за 1-3 кв-л был начислен налог на прибыль Дт981 Кт6413 - 807000.
в 4-кв-ле получился убыток. Соответственно налог на прибыль за год должен уменьшиться на 424000. Какой проводкой мне показать корректировку налога на прибыль, чтоб она правильно отразилась в балансе? Так же Дт981 Кт 6413 но с минусом? Заранее спасибо.

[Aj]

Доброе утро. Коллеги помогите разобраться, то что-то не соображу.
за 1-3 кв-л был начислен налог на прибыль Дт981 Кт6413 - 807000.
в 4-кв-ле получился убыток. Соответственно налог на прибыль за год должен уменьшиться на 424000. Какой проводкой мне показать корректировку налога на прибыль, чтоб она правильно отразилась в балансе? Так же Дт981 Кт 6413 но с минусом? Заранее спасибо.

А Вы по-поквартально подаете декларацию по прибыли?
Скорее всего Дт981 Кт 6413 но с минусом

[Odessitka2001]

Доброе утро. Коллеги помогите разобраться, то что-то не соображу.
за 1-3 кв-л был начислен налог на прибыль Дт981 Кт6413 - 807000.
в 4-кв-ле получился убыток. Соответственно налог на прибыль за год должен уменьшиться на 424000. Какой проводкой мне показать корректировку налога на прибыль, чтоб она правильно отразилась в балансе? Так же Дт981 Кт 6413 но с минусом? Заранее спасибо.

А Вы по-поквартально подаете декларацию по прибыли?
Скорее всего Дт981 Кт 6413 но с минусом

Прибыль сдаю раз в год, но балансы сдаю по-квартально и там отржаю начисленный налог.