Какие проводки при расчете налога на прибыль?

[Миша357]

Подскажите пож-та какие должны быть проводки при расчете налога на прибыль?
Делаю в программе (Дт981-Кт6413) - вылазит разница между налоговым и бух-м учетом!

[ЕленаС.]

Подскажите пож-та какие должны быть проводки при расчете налога на прибыль?
Делаю в программе (Дт981-Кт6413) - вылазит разница между налоговым и бух-м учетом!

Если Вы ведете ОНО, ОНА то разница учитывается на счете 17(ОНА) или 54(ОНО).

[оляля]

мені видалось питання в іншому: формується ОСВ і ставиться галочка в БО, НО і равзница. І тоді дійсно вилазить різниця в ОСВ.

[zamsha]

Дайте совет, устроилась на работу, подняла 2011 год, по закрытию 3 кв. имеется прибыль, но в общем за 9 мес. получается убыток и бух аргументируя данным фактом, не начислила за 3 кв. налог на прибыль, такая же картина и за год, т.е. за 4 кв. прибыль, а в общем за 2011 год - убыток. Фин.отчетность сдавалась с убытками. Как правильно нужно было сделать проводки и что мне теперь делать,? Помогите пожалуйста, никак не могу разобраться

[Бюгюльмэ]

Дайте совет, устроилась на работу, подняла 2011 год, по закрытию 3 кв. имеется прибыль, но в общем за 9 мес. получается убыток и бух аргументируя данным фактом, не начислила за 3 кв. налог на прибыль, такая же картина и за год, т.е. за 4 кв. прибыль, а в общем за 2011 год - убыток. Фин.отчетность сдавалась с убытками. Как правильно нужно было сделать проводки и что мне теперь делать,? Помогите пожалуйста, никак не могу разобраться

И фин.отчетность, и декларация по прибыли заполняются наростающим итогом за 9 месяцев и за год. Так что бух. всё правильно сделал. Фин.отчетность сдана с убытками, а в деке по прибыли тоже не начислен налог за 9 мес. и за год?

[zamsha]

Фин.отчетность с убытком, а вот в деке показана прибыль ну и естественно начислен и уплачен налог на прибыль. Говорит что деку убыточную не приняли, а по разнице (в балансе убыток, в деке прибыль) никаких вопросов не было

[zamsha]

Так что оставить все как есть или нужно корректировать?

[Любослава]

Так что оставить все как есть или нужно корректировать?

Я бы оставила все как есть. Всех нагибают под налоговую нагрузку.
У меня тоже по одной фирме в бухучете убытки, в декларации по прибыли - прибыль и налог на прибыль.

[вредная_Я]

Фин.отчетность с убытком, а вот в деке показана прибыль ну и естественно начислен и уплачен налог на прибыль. Говорит что деку убыточную не приняли, а по разнице (в балансе убыток, в деке прибыль) никаких вопросов не было

У налоговой никаких вопросов и не будет, так как они сами заставляют это делать( показывать прибыль при фактических убытках)#sigh# , вы конечно можете показать в деке убытки, но прежде чем у вас ее пнримут, вы пройдете 5 этажей+25 кабинетов АДА#wall# , еще напишете кучу объяснительных, почему так плохо работаете, а потом вас с директором вызовут "на ковер" в налоговую#sigh# #g_cray2# , поэтому в следующий раз перед тем как ставить убытки в деке вы 10 раз подумаете)))))

[Бюгюльмэ]

Так что оставить все как есть или нужно корректировать?

Фин. отчетность корректировать не нужно, если она отражает реальную картину за 9 мес. и за год НАРОСТАЮЩИМ ИТОГОМ.
В деке по прибыли нужно посмотреть стр. 14, 15, 16 и привести бух.учет в соответствие с этими строками. Т.е. то, что показано к уплате в деке по прибыли, должно быть отражено проводками Дт981-Кт6416 для того, чтобы с-до сч.6416 отражало реальную картину вашей задолженности бюджету по задекларированным суммам.