Прибыль в 2015, 2016 гг

[Inna Medvetska]

Люди добрые, подскажите!!! Каким числом делается проводка по начислению налога на прибыль? 31.12 того года, за который определён налог? И после этого проводим Определение фин. результатов?

да

[Тюша]

Люди добрые, подскажите!!! Каким числом делается проводка по начислению налога на прибыль? 31.12 того года, за который определён налог? И после этого проводим Определение фин. результатов?

Да.

[Annya]

Добрый вечер,

а кто-то уже делал приказ о неприменении налоговых разниц,можете поделится текстом?
адрес: annya2204@mail.ru

[Aj]

Добрый вечер,

а кто-то уже делал приказ о неприменении налоговых разниц,можете поделится текстом?
адрес: annya2204@mail.ru

НКУ пп 134.1.1.
...
Для платників податку, у яких річний дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, об'єкт оподаткування може визначатися без коригування фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу. Платник податку, у якого річний дохід (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, має право прийняти рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу, не більше одного разу протягом безперервної сукупності років в кожному з яких виконується цей критерій щодо розміру доходу. Про прийняте рішення платник податку зазначає у податковій звітності з цього податку, що подається за перший рік в такій безперервній сукупності років. В подальші роки такої сукупності коригування фінансового результату також не застосовуються (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років).
.....

[manro]

Добрый день. Помогите пожалуйста. Налоговая прислала письмо о расхождении данных в декларации по прибыли с НДС. Общий обьем поставок в декларации по НДС превышает доход в декларации по прибыли на 16тыс., так как я не учитывала в декларации по прибыли одну сделку,которая была оплачена в декабре 2015, а отгружены уже в марте 2016. Как правильно ответить налоговой об этом расхождении ?Спасибо

[jul_kap]

С 1 января 2016 года отменяются ежемесячные авансовые взносы. Правда, один аванс остался: до 31 декабря 2016 года нужно будет один раз заплатить авансовый взнос в размере 2/9 суммы налога, определенной в декларации за 3 квартала 2016 года.

Подобный платеж за 11 месяцев уже существовал ранее. Правда, теперь не потребуется сдавать декларацию за 11 месяцев ) кто подскажет, как это понять!?

Хочу уточнить, помогите, пожалуйста, мы сдаём декларацию по прибыли поквартально (оборот больше 20 млн.). За 1 квартал прибыль. Налог платить до 31 декабря?

[Tasa]

Хочу уточнить, помогите, пожалуйста, мы сдаём декларацию по прибыли поквартально (оборот больше 20 млн.). За 1 квартал прибыль. Налог платить до 31 декабря?

ПКУ говорить про 10 днів від граничного строку подачі декларації. Тобто граничний 10.05, строк сплати 20..05, вибачте не пам"ятаю точно строки тому пишу примірні...

[jul_kap]

Хочу уточнить, помогите, пожалуйста, мы сдаём декларацию по прибыли поквартально (оборот больше 20 млн.). За 1 квартал прибыль. Налог платить до 31 декабря?

ПКУ говорить про 10 днів від граничного строку подачі декларації. Тобто граничний 10.05, строк сплати 20..05, вибачте не пам"ятаю точно строки тому пишу примірні...

А как же п.38 подраздела 4 раздела ХХ Переходные положения?

Вот цитата: Платники податку на прибуток підприємств сплачують до 31 грудня 2016 року авансовий внесок з цього податку у розмірі 2/9 податку на прибуток, нарахованого у податковій звітності за три квартали 2016 року. Розрахунок такого авансового внеску подається платником податку у податковій декларації за три квартали 2016 року. Визначена в розрахунку сума авансових внесків вважається узгодженою сумою грошових зобов'язань. У разі якщо платник податків не сплачує узгоджену суму авансових внесків з податку на прибуток підприємств протягом строків, визначених цим Кодексом, такий платник податків притягується до відповідальності у вигляді штрафу в розмірах, визначених статтею 123 цього Кодексу.

Помогите, пожалуйста, у меня шок.#g_cray2#

[jul_kap]

Поднимаю тему, так как очень нужен ответ.

Налоговики говорят, что поквартально само собой уплата через 10 дней после сдачи декларации,
а 2/9 до 31 декабря само собой плюс ещё к ним.
Они правы?

[rubin]

Поднимаю тему, так как очень нужен ответ.

Налоговики говорят, что поквартально само собой уплата через 10 дней после сдачи декларации,
а 2/9 до 31 декабря само собой плюс ещё к ним.
Они правы?

да, я тоже так считаю, только эти авансовые вроде бы должны будут платить все (в этом не очень уверена..), напомнило про деку за 11 месяцев, типа наполнение бюджета в конце года.