Давайте вместе решим Вр И НК
-
Наталья_1982
- Знаток
- Повідомлень: 11
- З нами з: 12 листопада 2010, 07:29
Марина, с Декларацией по Прибыли согласна, а вот с НДС не понятно, почему они не пишут об изменениях от 31.03.05?
-
Наталья_1982
- Знаток
- Повідомлень: 11
- З нами з: 12 листопада 2010, 07:29
-
Galina V
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1081
- З нами з: 15 жовтня 2010, 01:40
- Дякував (ла): 190 разів
- Подякували: 246 разів
Марина, спасибо, хорошая ссылка.
Но, вот теперь дилемма, это выдержка из статьи, она писалась после 2005года, судя по всему, мне все таки придется убрать НК и поставить его на убытки?
""Налоговые обязательства и налоговый кредит по НДС по «неотоваренной» задолженности корректируются. Потому что в данном случае операция по продаже товара становится операцией по оказанию безвозмездной финансовой помощи и выходит из категории облагаемых НДС операций ( пп. 7.4.1 Закона об НДС).
Продавец товара, отразивший ранее налоговые обязательства по НДС от суммы полученного когда-то аванса, теперь, по истечении срока исковой давности, должен выписать расчет корректировки показателей к налоговой накладной и отразить соответствующую сумму НДС в строке 8.4 декларации по НДС со знаком «–». А покупатель соответственно корректирует сумму «авансового» налогового кредита (в строке 16.3 со знаком «–»).""
Но, вот теперь дилемма, это выдержка из статьи, она писалась после 2005года, судя по всему, мне все таки придется убрать НК и поставить его на убытки?
""Налоговые обязательства и налоговый кредит по НДС по «неотоваренной» задолженности корректируются. Потому что в данном случае операция по продаже товара становится операцией по оказанию безвозмездной финансовой помощи и выходит из категории облагаемых НДС операций ( пп. 7.4.1 Закона об НДС).
Продавец товара, отразивший ранее налоговые обязательства по НДС от суммы полученного когда-то аванса, теперь, по истечении срока исковой давности, должен выписать расчет корректировки показателей к налоговой накладной и отразить соответствующую сумму НДС в строке 8.4 декларации по НДС со знаком «–». А покупатель соответственно корректирует сумму «авансового» налогового кредита (в строке 16.3 со знаком «–»).""
-
Наталья_1982
- Знаток
- Повідомлень: 11
- З нами з: 12 листопада 2010, 07:29
Да, очень хочется, но страшновато, что налоговая может прикопаться потом и будет иметь все основания#-o
Пока деньги не вернутья на р/с Вы ничего не делаете, по истечению срока давности спишите на убытки
Помогите решить проблему!!! У меня есть кредиторская задолженность перед субподрядчиком. Срок уже 3 года. Я должна, как я понимаю, отнести эту сумму на валовые доходы. Но увы, начальство возражает. Подскажите, пожалуйста, как уйти от этого. Какие возможны варианты? Если мы сделаем вексель на эту сумму, то в бух учете я уйду от задолженности, а что будет с налоговым учетом?
-
Galina V
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1081
- З нами з: 15 жовтня 2010, 01:40
- Дякував (ла): 190 разів
- Подякували: 246 разів
Если Вы сделаете вексель на сумму задолженности, а еще и с пометкой погашения "по предъявлению", то в бух учете Вы просто перенесете ее с одного счета на другой, в налоговом ничего не изменится, а пометка "по предъявлению" даст Вам возможность растянуть задолженность на неопределенный срок. Удобно.vik писав:Помогите решить проблему!!! У меня есть кредиторская задолженность перед субподрядчиком. Срок уже 3 года. Я должна, как я понимаю, отнести эту сумму на валовые доходы. Но увы, начальство возражает. Подскажите, пожалуйста, как уйти от этого. Какие возможны варианты? Если мы сделаем вексель на эту сумму, то в бух учете я уйду от задолженности, а что будет с налоговым учетом?
Проверьте договор - может там не указан конкретный срок окончания договора, например написано "договор действует до полного выполнения сторонами своих обязательств". Такой договор считается без срока исковой давности. И задолженность по нему также. Тогда и делать ничего не надо.