ВР

Света239

В связи с тем, что временно приостановлена работа предприятия, т.е. нет прихода товара, а только возврат денег по предоплате от поставщика, получилась ситуация:
Вал.расход
нач.месяца 10000,00 грн.
кон.месяца 5000,00 грн.

В.Р. -5000,00грн. Как правильно отразить в декларации, в какой строке ?

Auditor

А каким образом у Вас погашение поставщикам задолженности повлияло на ВР? Напишите более детально ситуацию.

Света239

Auditor писав:А каким образом у Вас погашение поставщикам задолженности повлияло на ВР? Напишите более детально ситуацию.

Я все откорректировала.

Тюша

Света239 писав:В связи с тем, что временно приостановлена работа предприятия, т.е. нет прихода товара, а только возврат денег по предоплате от поставщика, получилась ситуация:
Вал.расход
нач.месяца 10000,00 грн.
кон.месяца 5000,00 грн.
В.Р. -5000,00грн. Как правильно отразить в декларации, в какой строке ?

все равно по вашим данным не понятно, что значит
"Вал.расход
нач.месяца 10000,00 грн.
кон.месяца 5000,00 грн. "
При составлении деки по прибыли важно "не начало и конец месяца", а данные на 01.01.2011 и на 01.04.2011.
Если получение и возврат денег поставщикам произошло в 1кв.2011г.-то нет ни доходов, ни расходов( свернули доходы в гр.01 и 02.1)
Если возврат денег, которые уплачены в 2010г.-тогда-корректировка гр.02.1-деки по прибыли.

Света239

я строку 04.1" Декл. прибыли" расчитываю так: дебетовый ост. по 631 счету на 01.04.2011 -5000,00, минус ост. по 631сч. на 01.01.2011- 10000,00 плюс приобретеные товары в 1 кв. - 0,00 грн. Получается -5000,00 . То мне показывать в стр. 02.1 "зміна суми компенсанції вартості товарів"?

Тюша

Света239 писав:я строку 04.1" Декл. прибыли" расчитываю так: дебетовый ост. по 631 счету на 01.04.2011 -5000,00, минус ост. по 631сч. на 01.01.2011- 10000,00 плюс приобретеные товары в 1 кв. - 0,00 грн. Получается -5000,00 . То мне показывать в стр. 02.1 "зміна суми компенсанції вартості товарів"?

Вы же корректируете доходы, а не расходы, а там либо02.1-зміна сумми компенсації,
либо 02.2-ошибки(ну у вас же не ошибки).
либо-02.3-безнадежная задолженность.
Вы же как раз и производили возврат денег-значит пересматривали условия договора-меняли суммы(с энной на 0.)
Если в предыдущем периоде суммы вы отражали в 01.1, то теперь в 02-со знаком "-".

Света239

Сумма предоплаты отражалась в стр. 04.1 в декл. за 2010г. и это не мы, а поставщик нам возвращает деньги в 1 кв. 2011г.. В 1 кв. 2011г. я рассчитываю стр 04.1 "витрати на придбання товарів", а эта строка получается с минусом.

Тюша

Света239 писав:Сумма предоплаты отражалась в стр. 04.1 в декл. за 2010г. и это не мы, а поставщик нам возвращает деньги в 1 кв. 2011г.. В 1 кв. 2011г. я рассчитываю стр 04.1 "витрати на придбання товарів", а эта строка получается с минусом.

берете 05.1 со знаком "-". И у вас будет прибыль.На сумму возврата средств.
"-" в 05-это вычит из расходов-значит увеличение доходов.

Света239

Вот теперь разобрались, спасибо большое.