В вобу №98-99 стр5 , на сайте ЛИГИ встречаю и еще где-то встречала, что нужно сдавать деку (не сказано какую именно - прибыль или НДС) со всеми приложениями (даже пустыми - с прочерками).
Зачем тогда в деке строчка, где нужно отметить здаваемые приложения?
Встречный вопрос: пустую 1ДФ нужно сдавать?#help#
декларация по прибыли
-
Валюша с
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2708
- З нами з: 24 липня 2011, 00:23
- Дякував (ла): 1530 разів
- Подякували: 1615 разів
-
Ир4ик
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5788
- З нами з: 28 липня 2011, 00:58
- Дякував (ла): 3704 рази
- Подякували: 2325 разів
Нет.Валюша с писав:В вобу №98-99 стр5 , на сайте ЛИГИ встречаю и еще где-то встречала, что нужно сдавать деку (не сказано какую именно - прибыль или НДС) со всеми приложениями (даже пустыми - с прочерками).
Зачем тогда в деке строчка, где нужно отметить здаваемые приложения?
Встречный вопрос: путую 1ДФ нужно сдавать?#help#
-
Валюша с
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2708
- З нами з: 24 липня 2011, 00:23
- Дякував (ла): 1530 разів
- Подякували: 1615 разів
Нет - не нужно сдавать пустые приложения?Ир4ик писав:Нет.Валюша с писав:В вобу №98-99 стр5 , на сайте ЛИГИ встречаю и еще где-то встречала, что нужно сдавать деку (не сказано какую именно - прибыль или НДС) со всеми приложениями (даже пустыми - с прочерками).
Зачем тогда в деке строчка, где нужно отметить здаваемые приложения?
Встречный вопрос: путую 1ДФ нужно сдавать?#help#
Не-т не нужно сдавать пустую 1ДФ?
-
Биба
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1350
- З нами з: 21 липня 2011, 12:49
- Дякував (ла): 41 раз
- Подякували: 192 рази
Єдина база податкових знань:
2755 Чи подаються додатки до декларації в разі відсутності в них показників та відповідні рядки заповнені з прочерками?
Коротка відповідь : При заповненні Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – декларація) платник податку повинен зазначити усі передбачені в ній показники. Якщо будь-який рядок декларації або додатка до декларації не заповнюється через відсутність операції (суми), то такий рядок прокреслюється. Якщо окремі рядки декларації не заповнюються через відсутність відповідних операцій, то передбачені таким рядком декларації додатки не заповнюються та не подаються до податкового органу. Про наявність додатків, які подаються разом з декларацією, платник податку зазначає у основній частині декларації.
Повна відповідь : Відповідно до п.46.1 ст. 46. Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI (далі - ПКУ) податкова декларація, розрахунок (далі - податкова декларація) - документ, що подається платником податків (у тому числі відокремленим підрозділом у випадках, визначених цим Кодексом) контролюючому органу у строки, встановлені законом, на підставі якого здійснюється нарахування та/або сплата податкового зобов'язання, чи документ, що свідчить про суми доходу, нарахованого (виплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, суми утриманого та/або сплаченого податку. Додатки до податкової декларації є її невід'ємною частиною. Згідно з п.48.1 ст.48 ПКУ податкова декларація складається за формою, затвердженою в порядку, визначеному положеннями п.46.5 ст.46 ПКУ та чинному на час її подання. Відповідно до п. 49.2 ст. 49 ПКУ платник податків зобов'язаний за кожний встановлений цим Кодексом звітний період подавати податкові декларації щодо кожного окремого податку, платником якого він є, відповідно до цього Кодексу незалежно від того, чи провадив такий платник податку господарську діяльність у звітному періоді. Форма Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – декларація) затверджена наказом ДПА України від 28.02.2011 №114, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25.03.2011 р. за N 397/19135. При заповненні декларації платник податку повинен зазначити усі передбачені в ній показники. Якщо будь-який рядок декларації або додатка до декларації не заповнюється через відсутність операції (суми), то такий рядок прокреслюється. Якщо окремі рядки декларації не заповнюються через відсутність відповідних операцій, то передбачені таким рядком декларації додатки не заповнюються та не подаються до податкового органу. Про наявність додатків, які подаються разом з декларацією, платник податку зазначає у основній частині декларації.
2755 Чи потрібно заповнювати Розшифровку (додаток 5 (Д5) до податкової декларації з ПДВ) у разі якщо в декларації з ПДВ відсутні дані - проставлені лише прочерки?
Коротка відповідь : У разі заповнення платником відповідного рядка декларації, в колонці „Код додатка” якого визначено код додатка, обов’язковим є подання такого додатка. У разі, якщо в рядках декларації з ПДВ, відсутні дані - проставлені лише прочерки, що свідчить про відсутність у звітному (податковому) періоді у платника ПДВ господарської діяльності, а отже - про відсутність у нього господарських стосунків з контрагентами (покупцями/постачальниками), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ не заповнюється і не подається.
Повна відповідь : Форми податкової звітності з ПДВ, затверджені наказом ДПА України від 25.01.11 №41 „Про затвердження форм та порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість”. Формою декларації з ПДВ передбачена колонка „Код додатка”. У разі заповнення платником відповідного рядка декларації, в колонці „Код додатка” якого визначено код додатка, обов’язковим є подання такого додатка. У разі, якщо в рядках декларації з ПДВ, відсутні дані - проставлені лише прочерки, що свідчить про відсутність у звітному (податковому) періоді у платника ПДВ господарської діяльності, а отже - про відсутність у нього господарських стосунків з контрагентами (покупцями/постачальниками), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ не заповнюється і не подається.
2755 Чи необхідно податковому агенту подавати податковий розрахунок по ПДФО, якщо він не має найманих осіб і дохід у звітному кварталі на користь ФО не нараховувався і не виплачувався?
Повна відповідь : Законом України від 7 квітня 2011 року №3221-VI „Про внесення змін до Податкового кодексу України”, який набрав чинності з 20 квітня 2011 року, внесено зміни до підпункту „б” пункту 176.2 статті 176 Податкового кодексу України, відповідно до якого податкові агенти подають податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку (ф.1ДФ) лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку протягом звітного періоду.
2755 Чи подаються додатки до декларації в разі відсутності в них показників та відповідні рядки заповнені з прочерками?
Коротка відповідь : При заповненні Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – декларація) платник податку повинен зазначити усі передбачені в ній показники. Якщо будь-який рядок декларації або додатка до декларації не заповнюється через відсутність операції (суми), то такий рядок прокреслюється. Якщо окремі рядки декларації не заповнюються через відсутність відповідних операцій, то передбачені таким рядком декларації додатки не заповнюються та не подаються до податкового органу. Про наявність додатків, які подаються разом з декларацією, платник податку зазначає у основній частині декларації.
Повна відповідь : Відповідно до п.46.1 ст. 46. Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI (далі - ПКУ) податкова декларація, розрахунок (далі - податкова декларація) - документ, що подається платником податків (у тому числі відокремленим підрозділом у випадках, визначених цим Кодексом) контролюючому органу у строки, встановлені законом, на підставі якого здійснюється нарахування та/або сплата податкового зобов'язання, чи документ, що свідчить про суми доходу, нарахованого (виплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, суми утриманого та/або сплаченого податку. Додатки до податкової декларації є її невід'ємною частиною. Згідно з п.48.1 ст.48 ПКУ податкова декларація складається за формою, затвердженою в порядку, визначеному положеннями п.46.5 ст.46 ПКУ та чинному на час її подання. Відповідно до п. 49.2 ст. 49 ПКУ платник податків зобов'язаний за кожний встановлений цим Кодексом звітний період подавати податкові декларації щодо кожного окремого податку, платником якого він є, відповідно до цього Кодексу незалежно від того, чи провадив такий платник податку господарську діяльність у звітному періоді. Форма Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – декларація) затверджена наказом ДПА України від 28.02.2011 №114, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25.03.2011 р. за N 397/19135. При заповненні декларації платник податку повинен зазначити усі передбачені в ній показники. Якщо будь-який рядок декларації або додатка до декларації не заповнюється через відсутність операції (суми), то такий рядок прокреслюється. Якщо окремі рядки декларації не заповнюються через відсутність відповідних операцій, то передбачені таким рядком декларації додатки не заповнюються та не подаються до податкового органу. Про наявність додатків, які подаються разом з декларацією, платник податку зазначає у основній частині декларації.
2755 Чи потрібно заповнювати Розшифровку (додаток 5 (Д5) до податкової декларації з ПДВ) у разі якщо в декларації з ПДВ відсутні дані - проставлені лише прочерки?
Коротка відповідь : У разі заповнення платником відповідного рядка декларації, в колонці „Код додатка” якого визначено код додатка, обов’язковим є подання такого додатка. У разі, якщо в рядках декларації з ПДВ, відсутні дані - проставлені лише прочерки, що свідчить про відсутність у звітному (податковому) періоді у платника ПДВ господарської діяльності, а отже - про відсутність у нього господарських стосунків з контрагентами (покупцями/постачальниками), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ не заповнюється і не подається.
Повна відповідь : Форми податкової звітності з ПДВ, затверджені наказом ДПА України від 25.01.11 №41 „Про затвердження форм та порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість”. Формою декларації з ПДВ передбачена колонка „Код додатка”. У разі заповнення платником відповідного рядка декларації, в колонці „Код додатка” якого визначено код додатка, обов’язковим є подання такого додатка. У разі, якщо в рядках декларації з ПДВ, відсутні дані - проставлені лише прочерки, що свідчить про відсутність у звітному (податковому) періоді у платника ПДВ господарської діяльності, а отже - про відсутність у нього господарських стосунків з контрагентами (покупцями/постачальниками), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ не заповнюється і не подається.
2755 Чи необхідно податковому агенту подавати податковий розрахунок по ПДФО, якщо він не має найманих осіб і дохід у звітному кварталі на користь ФО не нараховувався і не виплачувався?
Повна відповідь : Законом України від 7 квітня 2011 року №3221-VI „Про внесення змін до Податкового кодексу України”, який набрав чинності з 20 квітня 2011 року, внесено зміни до підпункту „б” пункту 176.2 статті 176 Податкового кодексу України, відповідно до якого податкові агенти подають податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку (ф.1ДФ) лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку протягом звітного періоду.
-
Валюша с
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2708
- З нами з: 24 липня 2011, 00:23
- Дякував (ла): 1530 разів
- Подякували: 1615 разів
Валюта и 1с8.2 - Бухгалтера откликнитесь!
Помогите разобраться в проводках которые ставит 1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.219), конфигурация Бухгалтерия для Украины", 1.2.3.5.
1) Счет - фактура на услугу от 30.09.2011 на 25000,00 евро с НДС;
2) Поступление валюты от иностранного покупателя (п/оплата) - платежное поручение входящее 24.10.2011 курс евро 11,004871грн.
Проводки: Дт 312 Сумма (н/у) Дт "-" Кт 362 Сумма (н/у) Кт "-" сумма 275 121,78грн.
3) Заявка на покупку- продажу валюты на 25000 евро, проводок нет;
4) Покупка - продажи валюты 24.10.2011г. Курс НБУ -11,004871грн., продана валюта по 11,0975грн.
Проводки:
БУ Дт 333 Кт 711 277437,50грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 2593,61 (додатнє значення курсових різниць) не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 942 Кт 334 275121,78грн.(себестоимость валюты- понятно)
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт "-"
БУ Дт 92 Кт 933 832,31грн. (комиссия банка - понятно)
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 832,31 Кт Сумма (н/у) Кт "-"
БУ Дт 334 Кт 714 3751,01грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 3751,01(додатнє значення курсових різниць) - Доходи: різниця курсів покупки й НБУ - не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
4) Поступление товаров и услуг от 31.10.2011г. на сумму 8340 евро (частичное закрытие счета по курсу поступления валюты 11,004871грн)
Проводки:
БУ Дт 945 Кт 362 7264,02грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 7264,02 Кт Сумма (н/у) Кт "- " (переоцінка рахунку) - не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 362 Кт 703 91780,62грн. - понятно
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 91780,62
БУ Дт 703 Кт 6432 15296,77грн. - понятно
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 15296,77 Кт Сумма (н/у) Кт "-"
5) Закрытие месяца не понятны все цифры
Проводки:
БУ Дт 945 Кт 50188,57 грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 50188,57 Кт Сумма (н/у) Кт "-" (переоцінка рахунку) не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 334 Кт 714 39173,54 грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 39173,54 переоцінка рахунку
БУ Дт 362 Кт 714 2423,28грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 2423,28 переоцінка рахунку
БУ Дт 312 Кт 714 7234,17грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 7234,17грн. переоцінка рахунку
Соответственно идет неправильное заполнение Декларации по прибыли: Додаток ІД увеличился на 49 тыс. гривен, а Додаток ІВ увеличился на 50 тыс.грн.
В чем моя ошибка подскажите!!!
Помогите разобраться в проводках которые ставит 1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.219), конфигурация Бухгалтерия для Украины", 1.2.3.5.
1) Счет - фактура на услугу от 30.09.2011 на 25000,00 евро с НДС;
2) Поступление валюты от иностранного покупателя (п/оплата) - платежное поручение входящее 24.10.2011 курс евро 11,004871грн.
Проводки: Дт 312 Сумма (н/у) Дт "-" Кт 362 Сумма (н/у) Кт "-" сумма 275 121,78грн.
3) Заявка на покупку- продажу валюты на 25000 евро, проводок нет;
4) Покупка - продажи валюты 24.10.2011г. Курс НБУ -11,004871грн., продана валюта по 11,0975грн.
Проводки:
БУ Дт 333 Кт 711 277437,50грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 2593,61 (додатнє значення курсових різниць) не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 942 Кт 334 275121,78грн.(себестоимость валюты- понятно)
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт "-"
БУ Дт 92 Кт 933 832,31грн. (комиссия банка - понятно)
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 832,31 Кт Сумма (н/у) Кт "-"
БУ Дт 334 Кт 714 3751,01грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 3751,01(додатнє значення курсових різниць) - Доходи: різниця курсів покупки й НБУ - не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
4) Поступление товаров и услуг от 31.10.2011г. на сумму 8340 евро (частичное закрытие счета по курсу поступления валюты 11,004871грн)
Проводки:
БУ Дт 945 Кт 362 7264,02грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 7264,02 Кт Сумма (н/у) Кт "- " (переоцінка рахунку) - не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 362 Кт 703 91780,62грн. - понятно
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 91780,62
БУ Дт 703 Кт 6432 15296,77грн. - понятно
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 15296,77 Кт Сумма (н/у) Кт "-"
5) Закрытие месяца не понятны все цифры
Проводки:
БУ Дт 945 Кт 50188,57 грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт 50188,57 Кт Сумма (н/у) Кт "-" (переоцінка рахунку) не понятно откуда взялась эта цифра и почему она идет в налоговый учет
БУ Дт 334 Кт 714 39173,54 грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 39173,54 переоцінка рахунку
БУ Дт 362 Кт 714 2423,28грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт 2423,28 переоцінка рахунку
БУ Дт 312 Кт 714 7234,17грн.
НУ Дт Сумма (н/у) Дт "-" Кт Сумма (н/у) Кт - 7234,17грн. переоцінка рахунку
Соответственно идет неправильное заполнение Декларации по прибыли: Додаток ІД увеличился на 49 тыс. гривен, а Додаток ІВ увеличился на 50 тыс.грн.
В чем моя ошибка подскажите!!!
-
Любослава
- Акула НКУ
- Повідомлень: 6691
- З нами з: 16 лютого 2011, 01:48
- Дякував (ла): 11443 рази
- Подякували: 8955 разів
Читала, что для корректной разноски операций ВЭД в 1С.8 необходимо обязательно использовать счета авансов - 6812 и 3712.
У нас импорт, по п/о использую сч.3712, проводки формирует правильно.
У нас импорт, по п/о использую сч.3712, проводки формирует правильно.