Декларація з податку на прибуток

[@Лиса]

Помогите пожалуйста, как правильно сделать, есть малодоходное предприятие в 2015 году они не приняли решение о не применении разниц, а потом оформили приказ, что с 2018 уже разниц не применяют, но бухгалтер приказ подложила, а отметку в табличку не поставила#wall# я как наследник, тоже сдала отчет без додатков уверенная в том, что мы не применяем разниц. Мне надо уточненку за 2018 год подавать?

Буквально на прошлой неделе читала консультацию, что да, уточненку надо.
Вот не помню где, но кажется в факторе.

А как ее сделать, все пишем как и было только добавляем запись в табличку, и еще бухгалтер не проставила и отметки о фин. отчетности, тоже надо поставить?а сам фин отчет?

[SvitlanaKiev]

@Лиса, в истории своих "похождений"нашла:)
Чи може платник податків після подання податкової декларації з податку на прибуток підприємств з незаповненою інформацією про наявність прийнятого рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці, визначені відповідно до положень розд. ІІІ Податкового кодексу України, використати право на незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування шляхом подання уточнюючого розрахунку?
Платник податку, у якого річний дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період, не перевищує двадцяти мільйонів гривень, не прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень розд. ІІІ ПКУ, та відповідно не зазначив у податковій декларації з податку на прибуток підприємств за такий звітний (податковий) рік інформацію про наявність такого рішення, може скористатися правом про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на різниці, визначені розд. ІІІ ПКУ, подавши уточнюючу податкову декларацію з податку на прибуток підприємств, зазначивши в ній про прийняте рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування.
За матеріалами Бази знань (підкатегорія 102.23.02) http://zir.sfs.gov.ua

[29umka11]

Добрый день, очень нужна помощь

За 2018 в осв убыток - 17 676, 73
В деке за 2018 - убыток 17 677
В финотчете - убыток 17,7

За 2019 имеем доход в ОСВ - 363 898,95 минус убыток предыдущего года 17 676,73=346 222,22
Налог=62 319,9996)))

Создаю документ "расчет налога на прибыль" в нем ставлю - 62 320
Провожу финрез за год и вот что получается
В ОСВ Кт44 - 283 902,22
в Финотчете - стр2290=363,9
стр2300= (62,3)

В деке - стр02=363 900
стр03ри=-17 700
стр04=346 200
стр06=62 316

Как быть?

В декларации все показатели в гривнях, т.е. стр. 02 363898, стр.03 - 17677

[SvitlanaKiev]

А как ее сделать, все пишем как и было только добавляем запись в табличку, и еще бухгалтер не проставила и отметки о фин. отчетности, тоже надо поставить?а сам фин отчет?

Я бы и Финотчет отправила тоже, т.к.
"Фінансова звітність..... є додатком до податкової декларації з податку на прибуток ... та її невід’ємною частиною."

[Yuliaso]

Добрый день!
Мы малодоходники до 20 млн с численностью 7 чел.
Прибыль сдаём раз в году.
Подскажите, плиз, додаток РИ и АМ не сдаём же верно? Убытка прошлых лет нет. Ничего не поменялось?

[Tasa]

Добрый день!
Мы малодоходники до 20 млн с численностью 7 чел.
Прибыль сдаём раз в году.
Подскажите, плиз, додаток РИ и АМ не сдаём же верно? Убытка прошлых лет нет. Ничего не поменялось?

все вірно... Не змінилось
Якщо була виплата дивідендів - дод АВ

[Yuliaso]

Добрый день!
Мы малодоходники до 20 млн с численностью 7 чел.
Прибыль сдаём раз в году.
Подскажите, плиз, додаток РИ и АМ не сдаём же верно? Убытка прошлых лет нет. Ничего не поменялось?

все вірно... Не змінилось
Якщо була виплата дивідендів - дод АВ

Не було, дякую!!!

[Julia_76]

Добрый день! Очень нужна помощь. Может кто-то сталкивался. Предприятие (ПП) не подает отчетность с 2014 года. Последняя декларации по прибыли за 2013 год, а соответственно и финотчет тоже. Свидетельство плательщика НДС аннулировали в 2017 году без вмешательства плательщика, по причине отсутствия отчетов. На сегодня стан- действующее, недоимки нет. Сейчас у регистратора сменили директора (теперь директор в лице собственника), а что делать с налоговой? Протянуть отчеты по прибыли за 2013-2019 гг., а к ним финотчетность? Не получится же сдать только пустую прибыль и баланс за 2019 год? А за период более 1095 отчеты вообще примут и штрафы начислят? Даже не знаю с чем в налоговую идти.

[Allysya]

Добрый день!
Мы малодоходники до 20 млн с численностью 7 чел.
Прибыль сдаём раз в году.
Подскажите, плиз, додаток РИ и АМ не сдаём же верно? Убытка прошлых лет нет. Ничего не поменялось?

все вірно... Не змінилось
Якщо була виплата дивідендів - дод АВ

Підкажіть, будь-ласка, якщо дивіденди виплачено засновникам у 2019 році дод. АВ треба заповнювати?
Та ще одне питання. Якщо за 2019 рік здан річний звіт по пільгах ( пільга по ПДВ) треба заповнювати цей додаток?

[Тюша]

Добрый день!
Мы малодоходники до 20 млн с численностью 7 чел.
Прибыль сдаём раз в году.
Подскажите, плиз, додаток РИ и АМ не сдаём же верно? Убытка прошлых лет нет. Ничего не поменялось?

все вірно... Не змінилось
Якщо була виплата дивідендів - дод АВ

Підкажіть, будь-ласка, якщо дивіденди виплачено засновникам у 2019 році дод. АВ треба заповнювати?

Треба