Чего-то вынагородили.Сменщик писав:Подскажите пожалуйста, вот возник такой технический вопрос, нашел у себя предоплату от поставщиков, по которой мы не отгрузили товар и стек срок исковой давности в 3 кв 2012г. Впринцыпе сума очень маленькая, 100грн. Мне нужно ее взять в доходы, через уточнение деки по прибыли за 2-3 квартал 2011г, а вот уточненку за 3-4 кв 2011г. сдавать надо, или нет(она же по идеи наростающим итогом тоже должна измениться)? Я уточненки редко сдаю, последний раз сдавал наверное года четыре назад, поэтому и не совсем технически иногда понимаю некоторые вопросы уточнения.
1. Какой год 2012 или 2011.
2. Предоплата от поставщиков, по которой Вы не отгрузили товар или все-таки предоплата от покупателей, по котрой Вы не отгрузили товар.
Если предоплата от покупателей, то ответ такой
Если Вы эту предоплату на момент получения включили в доход ( По закону о прибыли предприятия), то теперь при списании кредиторской задолженности у вас не будет дохода в налоговом учете, Доход будет только в бухгалтерском учете