Декларация по прибыли

[blize]

Подскажите, пожалуйста. Я новичок в бухгалтерии. Какие додатки сдаются вместе с новой декларацией по налогу на прибыль если у нас доход до 20 млн.??

Якщо у Вас не було дивідендів, авансових платежів по податку на прибуток, податку на нерухомість, тоді Додатків у вас не буде

Если не считаете налоговые разницы - то только Дека без Додатків.

[Ольг-а]

И еще такой вопрос - возможно не совпадение данных финотчетности с данными декларации по прибыли. Я не хочу указывать некоторые расходы.

Если по каким-то причинам не хотите показывать некоторые расходы в затраты ВООБЩЕ, проведите их за счёт прибыли - 44 счёта... По-бухгалтерски методологически это не правильно, но.... если очень хочется... Но доход в ф. 2 баланса и деке по прибыли должен совпадать.

Подскажите, пожалуйста, я наверное чего то не понимаю какая разница на 94 или 44. Если я 94 закрываю на 44? Может на цифрах будет не так путано:
Доход 20,0
Расходы 15,0 ( из них 1,0не хочу отражать в отчете по прибыли)
Фин.рез 5,0 (ф.2)
(Ф 1) на начало года убытки 2,0 на конец года доход 3,0
Если не сажать на 94, а сразу на 44 получается:
Доход 20,0
Расходы 14,0
Фин.рез 6,0 (ф.2)
(Ф 1) на начало периода убытки 2,0 на конец года доход 3,0
Получается ф.1-доход 5,0, Ф2-доход 6,0 (не состыковка данных форм)

[Chiffi]

Подскажите, пожалуйста. Я новичок в бухгалтерии. Какие додатки сдаются вместе с новой декларацией по налогу на прибыль если у нас доход до 20 млн.??

Якщо у Вас не було дивідендів, авансових платежів по податку на прибуток, податку на нерухомість, тоді Додатків у вас не буде

Если не считаете налоговые разницы - то только Дека без Додатків.

Еще если не было убытков прошлых периодов.

Упорядочим сказанное #g_haha#
Т.е если не было:
*дивідендів,
* авансових платежів по податку на прибуток,
* податку на нерухомість
* убытков прошлых периодов
Если Вы не 20млн.
Если указали в конце декларации о принятом решении не рассчитывать разницы - додатков не заполняете и не подаете.

[maryx]

Коллеги! Кто сдал деку с минусом? какая реакция у налоговиков? Вам звонят? пишут? ищут?

моя бы звонила точно. Так как я общалась с ними по поводу баланса ,а мне инспектор говорит,что у них до сих пор есть понятие нагрузки.

у подруги прибыль стала меньше в три раза с прошлым годом, так вчера звонили , что бы писали объяснение, бух ответил "я подала фин. отчет смотрите, что там Вам не понятно??" так начали угрожать проверкой #wall# тоже про нагрузку лепетала

сдала деку с минусом. позвонили-принесла объяснительную. опять звонят -просят убрать убыток. как это можно сделать технически? и стоит ли вообще делать? кто как поступает?

[Tasa]

сдала деку с минусом. позвонили-принесла объяснительную. опять звонят -просят убрать убыток. как это можно сделать технически? и стоит ли вообще делать? кто как поступает?

Всі по-різному... В мене навпаки прибуток.... Так звонять, коли оплатите.
А серйозно, то якшо всі циферки у вас підтверджені, то можете ризикувати і нічого не виправлять... але якшо нерви не крепкі, то ... Самі розумієте...

[Lenam]

сдала деку с минусом. позвонили-принесла объяснительную. опять звонят -просят убрать убыток. как это можно сделать технически? и стоит ли вообще делать? кто как поступает?

Всі по-різному... В мене навпаки прибуток.... Так звонять, коли оплатите.
А серйозно, то якшо всі циферки у вас підтверджені, то можете ризикувати і нічого не виправлять... але якшо нерви не крепкі, то ... Самі розумієте...

У мене збитки. В Деці показала невеликий прибуток

[Caramelka]

сдала деку с минусом. позвонили-принесла объяснительную. опять звонят -просят убрать убыток. как это можно сделать технически? и стоит ли вообще делать? кто как поступает?

Всі по-різному... В мене навпаки прибуток.... Так звонять, коли оплатите.
А серйозно, то якшо всі циферки у вас підтверджені, то можете ризикувати і нічого не виправлять... але якшо нерви не крепкі, то ... Самі розумієте...

У мене збитки. В Деці показала невеликий прибуток

а баланс соответствует деке?

[Vita12]

Коллеги! кто заполнял/ет ВП к деке? Если платили за 2014 по нагрузке, не показав массу расходов, но 1м, 2м был сдан с реальной картиной, можно сейчас ВП допоказать расходы 2014, тогда будет переплата налога на прибыль по карточке предприятия и сумму этого минуса надо из ВП втянуть в РИ, хоть и не применяем разницы в общем и тогда расходы 2014+2015 перекроют доходы 2015? примечания к ВП обязательно должны быть?

Пожалуйста, можно поподробней как учесть в деке 2015 неучтённые расходы 2014. Не успели уточнёнку подать до 01.12.15.

Задавала вопрос редакции 911: "Занижены расходы за 2014 год, чтоб показать прибыль. Заплатили в бюджет 500 грн., убрав расходы на 100 000 в декларации 2014. В балансе фин.рез до оподкування : - 102 780 грн. Какую цифру писать в р.27 табл.2 дод.ВП, чтоб убытки 2014г. перекрыли прибыль 2015? -100000*18%=-18000 минус 500 (налог на приб.с прошлой деки)= -18500 ; -102780*18%=-18500. В какую-же строку деки попадёт разница между р.06 (50000 - прибылью 2015) и р.27 (-18000 исправление ошибки за 2014), где строка налог на прибыль к уплате с учётом корректировок? Сколько надо перечислить в бюджет и что будет с ошибочно уплаченной суммой налога в 500 грн. за 2014г.?

Ответ:"В таком случае, считаем, нужно (вопреки сноске 8) в строке 04 таблицы 1 показать реальный убыток за 2014 год. (значение переносим также в строку 3.2.4 приложения РІ, где эта сумма повлияет на значение строки 03 приложения, которая будет перенесена в строку 03 РІ декларации); в строку 27 таблицы 2 – «-500» (переносим также в строку 27 декларации). Декларацию сопровождаем пояснениями."

Ни уму, ни интуиции не понять как убытки и переплату 2014 уложить в деку 2015 без нарушения порядка составления.

[Lenam]

Всі по-різному... В мене навпаки прибуток.... Так звонять, коли оплатите.
А серйозно, то якшо всі циферки у вас підтверджені, то можете ризикувати і нічого не виправлять... але якшо нерви не крепкі, то ... Самі розумієте...

У мене збитки. В Деці показала невеликий прибуток

а баланс соответствует деке?

Ні, звичайно. Баланс: доходи: 0, витрати: 55000. ДПІ просить прибуток. Тому у Деці дохід:448грн ( по балансу в тис.грн - 0). А витрати взагалі не показую)

[Chiffi]

Коллеги! кто заполнял/ет ВП к деке? Если платили за 2014 по нагрузке, не показав массу расходов, но 1м, 2м был сдан с реальной картиной, можно сейчас ВП допоказать расходы 2014, тогда будет переплата налога на прибыль по карточке предприятия и сумму этого минуса надо из ВП втянуть в РИ, хоть и не применяем разницы в общем и тогда расходы 2014+2015 перекроют доходы 2015? примечания к ВП обязательно должны быть?

Пожалуйста, можно поподробней как учесть в деке 2015 неучтённые расходы 2014. Не успели уточнёнку подать до 01.12.15.

Задавала вопрос редакции 911: "Занижены расходы за 2014 год, чтоб показать прибыль. Заплатили в бюджет 500 грн., убрав расходы на 100 000 в декларации 2014. В балансе фин.рез до оподкування : - 102 780 грн. Какую цифру писать в р.27 табл.2 дод.ВП, чтоб убытки 2014г. перекрыли прибыль 2015? -100000*18%=-18000 минус 500 (налог на приб.с прошлой деки)= -18500 ; -102780*18%=-18500. В какую-же строку деки попадёт разница между р.06 (50000 - прибылью 2015) и р.27 (-18000 исправление ошибки за 2014), где строка налог на прибыль к уплате с учётом корректировок? Сколько надо перечислить в бюджет и что будет с ошибочно уплаченной суммой налога в 500 грн. за 2014г.?

Ответ:"В таком случае, считаем, нужно (вопреки сноске 8) в строке 04 таблицы 1 показать реальный убыток за 2014 год. (значение переносим также в строку 3.2.4 приложения РІ, где эта сумма повлияет на значение строки 03 приложения, которая будет перенесена в строку 03 РІ декларации); в строку 27 таблицы 2 – «-500» (переносим также в строку 27 декларации). Декларацию сопровождаем пояснениями."

Ни уму, ни интуиции не понять как убытки и переплату 2014 уложить в деку 2015 без нарушения порядка составления.

Я бы подала сначала уточненку за 2014. Т.к. декларация не содержит полной информации, можно воспользоваться своим правом по НКУ и подать в произвольной форме (сдать через канцелярию или рискнуть отправить по почте). А только потом отправить отчет за 2015 с дод.РИ - убытки прошлых периодов.