Декларация по прибыли

[Liliya-chernova]

правильно ли я понимаю, я заполняю додаток в строке 3.2.4 пишу свой минус за 2016 года и он попадает в строку 4 деки????

Ответ на Ваш вопрос - строка 3.2.4 "Сума від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років (підпункт 140.4.2 пункту 140.4 статті 140 розділу ІІІ Податкового кодексу України)"
2016 г. ещё не "минулий".
Если предприятие новое, основанное в 2016 г. - у Вас ещё нет предыдущих отчетов и прошлых периодов. Додаток РІ не заполняете (в случае принятия решения о некорретировке на разницы).

дак убыток же надо как то показать и где?

А чем Вам 02 строка Декларации не угодила?
"Фінансовий результат до оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності (+, -)" - здесь и отражаете.

[blize]

Но ведь, указав в додатке АВ сумму выплаченных дивидендов, то она попадает в суммирующую строку 5,6 и рассчитывает авансовый взнос...
В какой строке их отображать?

Я заполняла только стр.1 и 1.1..Стр. 5=0.

Добрый вечер подскажите пожалуйста по выплате дивидентов ( за 2015 физ.лицу).Выплачивали в 2016
Подаем прил.АВ 1и 1.1 .в декларации не указываем .
Сумму брать начисленную или выплаченую?
Заранее спасибо.

Начисленную.

[Dfcbkbcf]

Подскажите новую звитную до предельного срока подачи годовую декларацию можно подавать сколько угодно??? не задваивается???

[Liliya-chernova]

Коллеги, повторюсь:

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если в 2015 г. доход был более 20 млн и мы сдавали годовую декларацию с корректировками на разницы, а также квартальную отчетность на протяжении 2016 г.
Теперь, в 2016 г. мы оказались малодоходниками.
Имеем ли право (после сданых квартальных деклараций с применением разниц) сдать отчет за 2016 год с НЕприменеием корректировок?

Неужели никто не сталкивался и не задумывался)))

[Tasa]

Коллеги, повторюсь:

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если в 2015 г. доход был более 20 млн и мы сдавали годовую декларацию с корректировками на разницы, а также квартальную отчетность на протяжении 2016 г.
Теперь, в 2016 г. мы оказались малодоходниками.
Имеем ли право (после сданых квартальных деклараций с применением разниц) сдать отчет за 2016 год с НЕприменеием корректировок?

Неужели никто не сталкивался и не задумывался)))

В вашій ситуацію вважаю, що звіт за 2016 рік ви маєет подавати з застосування ПР. Імхо
А от далі - не скажу...

[Postpred]

Коллеги, повторюсь:

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если в 2015 г. доход был более 20 млн и мы сдавали годовую декларацию с корректировками на разницы, а также квартальную отчетность на протяжении 2016 г.
Теперь, в 2016 г. мы оказались малодоходниками.
Имеем ли право (после сданых квартальных деклараций с применением разниц) сдать отчет за 2016 год с НЕприменеием корректировок?

Неужели никто не сталкивался и не задумывался)))

Не можете. Вы должны сдать годовую деку до 09.02 с корректировками, а вот 2017 году будете сдавать годовую отчетность с не применением разниц.

[ANKO]

Коллеги, повторюсь:

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если в 2015 г. доход был более 20 млн и мы сдавали годовую декларацию с корректировками на разницы, а также квартальную отчетность на протяжении 2016 г.
Теперь, в 2016 г. мы оказались малодоходниками.
Имеем ли право (после сданых квартальных деклараций с применением разниц) сдать отчет за 2016 год с НЕприменеием корректировок?

Неужели никто не сталкивался и не задумывался)))

Не можете. Вы должны сдать годовую деку до 09.02 с корректировками, а вот 2017 году будете сдавать годовую отчетность с не применением разниц.

Також вважаю, що різниці за 2016 р. ви повинні застосувати

[иск]

базовый период год , декларацию подаем по коду J0108103?

[Небо над Дніпром]

базовый период год , декларацию подаем по коду J0108103?

Да, это новая дека за 2016год

[Liliya-chernova]

Коллеги, повторюсь:

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если в 2015 г. доход был более 20 млн и мы сдавали годовую декларацию с корректировками на разницы, а также квартальную отчетность на протяжении 2016 г.
Теперь, в 2016 г. мы оказались малодоходниками.
Имеем ли право (после сданых квартальных деклараций с применением разниц) сдать отчет за 2016 год с НЕприменеием корректировок?

Неужели никто не сталкивался и не задумывался)))

Не можете. Вы должны сдать годовую деку до 09.02 с корректировками, а вот 2017 году будете сдавать годовую отчетность с не применением разниц.

Коллеги, спасибо за ваше мнение.

Тоже так думала, но меня смущает 2 момента из данной нормы:
"Платник податку, у якого річний дохід (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, має право прийняти рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу, не більше одного разу протягом безперервної сукупності років в кожному з яких виконується цей критерій щодо розміру доходу. Про прийняте рішення платник податку зазначає у податковій звітності з цього податку, що подається за перший рік в такій безперервній сукупності років. В подальші роки такої сукупності коригування фінансового результату також не застосовуються (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років)."

1. У меня состоявшийся факт - годовой доход за отчетний год - менее 20 млн, следовательно "имею право"
2. Думаю, что сдав годовую за 2016 г. с корректировками я утрачу возможность в 2017 сдавать без них, т.к. 2016 г. - первый в совокупности год, когда я принимаю решение.

Коллеги, если бы я в 2015 г. была "малышом", а в 2016 г. заработала более 20 млн. - вопрос какую я подаю декларацию не стоял бы. Почему в обратном направлении... "как-то стрёмно"