Квошка писав:Коллеги, уточните, пожалуйста: если у нас в 2015 году было до 20 млн и мы налоговых разниц не применяли, о чем указали в декларации за 2015, а в 2016 перескочили 20 млн, то мы при расчёте налога на прибыль за 2016 году уже не имеем права не применять налоговых разниц? Спасибо!
Никто не подскажет?
Статья 134.1.1 НКУ
Якщо у платника, який прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу, в будь-якому наступному році річний дохід (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період перевищує двадцять мільйонів гривень, такий платник визначає об'єкт оподаткування починаючи з такого року шляхом коригування фінансового результату до оподаткування на усі різниці, визначені відповідно до положень цього розділу.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в стр. 02 и соответсвенно стр. 04 в деке за 2015 год у меня стоит отрицательное значение. Надо ли переносить это отр. значение в деку за 2016 год, заполняя при этом стр. 03 РІ.Мы малыши и фин. результат не корректируем.спасибо
Lenam писав:Коллеги, підкажіть: у мене податок на нерухомість 2365,97грн. На яку суму зменшувати податок на прибуток - 2365 чи 2366?? (Туплю по-чорному))))
2366 по правилам округления так получается. Я думаю, что 3 коп. налога на прибыль вам простят
RED FOX писав:Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в стр. 02 и соответсвенно стр. 04 в деке за 2015 год у меня стоит отрицательное значение. Надо ли переносить это отр. значение в деку за 2016 год, заполняя при этом стр. 03 РІ.Мы малыши и фин. результат не корректируем.спасибо
Показываете отрицательное значение 2015 г в стр.3.2.4. приложения РІ, оттуда оно попадает в стр.03 декларации за 2016 г с минусом. И уменьшает ваш объект налогообложения за 2016 г.
RED FOX писав:Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в стр. 02 и соответсвенно стр. 04 в деке за 2015 год у меня стоит отрицательное значение. Надо ли переносить это отр. значение в деку за 2016 год, заполняя при этом стр. 03 РІ.Мы малыши и фин. результат не корректируем.спасибо
Показываете отрицательное значение 2015 г в стр.3.2.4. приложения РІ, оттуда оно попадает в стр.03 декларации за 2016 г с минусом. И уменьшает ваш объект налогообложения за 2016 г.
Добрый день, делаем первый раз декларацию, новое предприятие, деятельности пока не было, кроме покупки ОС, в фин. результате стоит отриц. значение. Подскажите, мне только в рядке 02 проставить эту сумму? Тоже пока "малыши".
RED FOX писав:Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в стр. 02 и соответсвенно стр. 04 в деке за 2015 год у меня стоит отрицательное значение. Надо ли переносить это отр. значение в деку за 2016 год, заполняя при этом стр. 03 РІ.Мы малыши и фин. результат не корректируем.спасибо
Показываете отрицательное значение 2015 г в стр.3.2.4. приложения РІ, оттуда оно попадает в стр.03 декларации за 2016 г с минусом. И уменьшает ваш объект налогообложения за 2016 г.
Добрый день, делаем первый раз декларацию, новое предприятие, деятельности пока не было, кроме покупки ОС, в фин. результате стоит отриц. значение. Подскажите, мне только в рядке 02 проставить эту сумму? Тоже пока "малыши".
Pava писав:Добрый день! Подскажите пожалуйста, сумма налога на нежилую недвижимость уменьшает дважды прибыль? сначала финансовый результат до налогообложения и
второй раз через приложение ЗП? Как вы делаете? Уменьшаете дважды или нет? И второй вопрос придерживаетесь вы налоговой "нагрузки"?
Теж дуже цікаво. Поділіться досвідом, хто має!!!
Нет. При начислении налога на недвижимость поквартально делается проводка ДТ 981 КТ 6418 или 6424 кто какую использует. Налог на недвижимость не попадает в финрезы. Потом в декларации заполняете додаток ЗП
