Декларация по прибыли

[Бухгалтер1995]

Пробачте, якщо уже було таке запитання: за 2015 рік дохід більше 20 млн., подавали РІ та АМ, хоча там нічого, крім одинакової амортизації. За 2016 - менше 20 млн., але за інерцією подали знову РІ та АМ. Але дочиталась, що дуже потрібно зробити уточнену деку з приписом про незастосування п/різниць. Питання: наказ робимо у 2017-му році чи все-таки у 2016-? (про незастосування п/різниць). І не потрібно вже подавати РІ та АМ, так?

[люда5]

Доброе утро! подскажите чего-то я всего перечиталась. если срок эксплуатации оборудования например больше года, но сумма к примеру 5000 - я не могу отнести на 10 счет, относим на 11 счет с амортизацией к примеру 50%-50% - это бух. учет, а в налоговом так относить нельзя, если срок больше года? у меня есть ОС 2200 бал.стоимость в учетной политике сказано не меньше 2000 и вот теперь дилемма-мы малыши,разницы не подавала,так теперь с амортизацией заморочилась как по НУ правильно или оставить как по бух учету у меня они на 10счету или по ну я их амортизацию не учитываю?прикольно,тогда у меня вообще по НУ амортизации практически нет.Помогите разобраться кто в теме

[Inna Medvetska]

Доброе утро! подскажите чего-то я всего перечиталась. если срок эксплуатации оборудования например больше года, но сумма к примеру 5000 - я не могу отнести на 10 счет, относим на 11 счет с амортизацией к примеру 50%-50% - это бух. учет, а в налоговом так относить нельзя, если срок больше года? у меня есть ОС 2200 бал.стоимость в учетной политике сказано не меньше 2000 и вот теперь дилемма-мы малыши,разницы не подавала,так теперь с амортизацией заморочилась как по НУ правильно или оставить как по бух учету у меня они на 10счету или по ну я их амортизацию не учитываю?прикольно,тогда у меня вообще по НУ амортизации практически нет.Помогите разобраться кто в теме

в пку оз - це те, що вище 6000 грн.
для свого удобства я і бух. обліку такі границі використовую.
все, що нижче 6000 грн іде на 11 рах. по субрахунках відповідних.
стараюся притримуватися строків мінімальних експлуатації по пку для відповідних груп.
але я високодохідник з 2016 року

[Inna Medvetska]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

[Бухгалтер1995]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

Так, в АМ показуємо лише основні засоби.

[Tasa]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

У додатку АМ наводиться інформація щодо розмірів розрахованої амортизації ОЗ та НА у податковому обліку за нормами пп. 138.3.1 ПКУ.
Додаток АМ є якби додатком до додатка РІ «Різниці», а отже, він подається лише тоді, коли подається додаток РІ.
Тобто, якщо платник податку, за наявності підстав, визначених ПКУ, прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на всі різниці,
про що проставлена відповідна позначка в декларації з прибутку1, додаток АМ не подається.
Я не подавала минулого року, і цього теж Не буду.

[люда5]

Доброе утро! подскажите чего-то я всего перечиталась. если срок эксплуатации оборудования например больше года, но сумма к примеру 5000 - я не могу отнести на 10 счет, относим на 11 счет с амортизацией к примеру 50%-50% - это бух. учет, а в налоговом так относить нельзя, если срок больше года? у меня есть ОС 2200 бал.стоимость в учетной политике сказано не меньше 2000 и вот теперь дилемма-мы малыши,разницы не подавала,так теперь с амортизацией заморочилась как по НУ правильно или оставить как по бух учету у меня они на 10счету или по ну я их амортизацию не учитываю?прикольно,тогда у меня вообще по НУ амортизации практически нет.Помогите разобраться кто в теме

в пку оз - це те, що вище 6000 грн.
для свого удобства я і бух. обліку такі границі використовую.
все, що нижче 6000 грн іде на 11 рах. по субрахунках відповідних.
стараюся притримуватися строків мінімальних експлуатації по пку для відповідних груп.
але я високодохідник з 2016 року

тогда с амортизацией как быть? просто отнести на расходы к примеру 50%-50% и все?но ведь в НУ так нельзя,и что мне теперь с ними делать? как разнести амортизацию если перенесу на 11счет?#wall#

[Бухгалтер1995]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

У додатку АМ наводиться інформація щодо розмірів розрахованої амортизації ОЗ та НА у податковому обліку за нормами пп. 138.3.1 ПКУ.
Додаток АМ є якби додатком до додатка РІ «Різниці», а отже, він подається лише тоді, коли подається додаток РІ.
Тобто, якщо платник податку, за наявності підстав, визначених ПКУ, прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на всі різниці,
про що проставлена відповідна позначка в декларації з прибутку1, додаток АМ не подається.
Я не подавала минулого року, і цього теж Не буду.

Тобто не лише АМ не подається, а також і РІ, так?

[Inna Medvetska]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

У додатку АМ наводиться інформація щодо розмірів розрахованої амортизації ОЗ та НА у податковому обліку за нормами пп. 138.3.1 ПКУ.
Додаток АМ є якби додатком до додатка РІ «Різниці», а отже, він подається лише тоді, коли подається додаток РІ.
Тобто, якщо платник податку, за наявності підстав, визначених ПКУ, прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на всі різниці,
про що проставлена відповідна позначка в декларації з прибутку1, додаток АМ не подається.
Я не подавала минулого року, і цього теж Не буду.

мені треба подавати, бо за 2016 рік перевищила 20 млн

[Inna Medvetska]

тепер і мені допоможіть.
за 2016 рік було придбано багато МНМА, всі відразу їх списали на витрати при введенні в експлуатацію.
а як їх показувати в додатку АМ? чи взагалі їх там не показувати? а показати тільки 10 рахунок і все?

У додатку АМ наводиться інформація щодо розмірів розрахованої амортизації ОЗ та НА у податковому обліку за нормами пп. 138.3.1 ПКУ.
Додаток АМ є якби додатком до додатка РІ «Різниці», а отже, він подається лише тоді, коли подається додаток РІ.
Тобто, якщо платник податку, за наявності підстав, визначених ПКУ, прийняв рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на всі різниці,
про що проставлена відповідна позначка в декларації з прибутку1, додаток АМ не подається.
Я не подавала минулого року, і цього теж Не буду.

Тобто не лише АМ не подається, а також і РІ, так?

ну якщо у вас немає інших різниць, то подаєте лише деку.
але якщо навіть у вас ці різниці в результаті дають 0, то подавати РІ все одно треба