ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ПРИБУТКУ

[Marlboro]

В мене рядок 14=16, а він мав бути за мінусом 15.

Тогда о каком самоштрафе может идти речь, если свое НО Вы завысили, а не занизили?

[Іра ГБ]

але заплатила вчасно меншу суму на рядок 15, тому недоїмка і казали подати уточнюючу

[Marlboro]

Может я что-то не понимаю, давайте на примере.
В 1 квартале допустим был налог 200грн, по результатам полугодия 300грн. Подаем декларацию за полугодие.

Строка 14 "Податок на прибуток за звітний (податковий) період" - сюда мы запишем 300грн.
Строка 15 "Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду" - сюда мы запишем 200грн.
Строка 16 "Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу" - сюда мы запишем разницу между 14 и 15 = 100грн. Это налоговое обязательство и от этой цифры мы считаем самоштрафы.

Если я в таком примере пропущу строку 15 и 14=16, то налог получится 300грн, правильно? А должен быть 100 грн, когда я исправлюсь то поставлю правильную сумму 100грн вместо 300грн - так где же недоимка?

[Люлик]

я так поняла, что перечислила ИРА ГБ за минусом 15 строки, а в деке 14=16, вот поэтому и недоимка

[Люлик]

але заплатила вчасно меншу суму на рядок 15, тому недоїмка і казали подати уточнюючу

[Marlboro]

Ааааа.... если так тогда немного иначе все.
Самоштрафа не будет все равно, но будет штрафная санкция за несвоевременно уплаченное НО.

[Іра ГБ]

приклад правильний, бо в голові я їх мала на увазі, а записати в 15 рядок забула.
Які рядки заповнити....
Дякую, що відписуєте...

[Marlboro]

Уточненку заполняете так, как декларация должна была быть сначала. Штраф Вам (могут) доначислить позже.

[Любознательная]

Уточненку заполняете так, как декларация должна была быть сначала. Штраф Вам (могут) доначислить позже.

Уменьшение начисления налога она должна еще отразить в строке 26.
Но надо отражать в этой строке БЕЗ ЗНАКА "минус". Само отражение числа в этой строке, уже будет выполнять уменьшение налога в карточке.
В Уточняющей декларации ДЕЙСТВЕННЫМИ являются именно строки 23-27, а строка 16 лишь..для статистики.

А позже ей выпишут штраф за ... образованую ею НЕДОИМКУ. Уточненку надо подать для того, чтобы ОСТАНОВИТЬ начисление пени за время просрочки.

[Marlboro]

В Уточняющей декларации ДЕЙСТВЕННЫМИ являются именно строки 23-27, а строка 16 лишь..для статистики

Для статистики? Поправьте если не прав, но это налоговое обязательство к уплате, аналог 25.1 НДС.