у нас в 2016 меньше 20 млн ВД, в декабре 2017 перевалили 20 млн - отчитываемся за 2017 до 29.02.18, но уже учитываем разницы и крестик о неприменениии разниц не ставим?READYN писав:тогда Вы разници не учитываетеGGG писав:Да меньше
п.134.1.1
Для платників податку, у яких річний дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, об’єкт оподаткування може визначатися без коригування фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу.
Декларация по прибыли
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2335
- З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
- Дякував (ла): 1025 разів
- Подякували: 1019 разів
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1711
- З нами з: 18 січня 2013, 08:17
- Дякував (ла): 1267 разів
- Подякували: 504 рази
для определения периодичности отчетности (раз в год или поквартально) - берется доход за предидущий год.мюсля писав:у нас в 2016 меньше 20 млн ВД, в декабре 2017 перевалили 20 млн - отчитываемся за 2017 до 29.02.18, но уже учитываем разницы и крестик о неприменениии разниц не ставим?READYN писав:тогда Вы разници не учитываетеGGG писав:Да меньше
п.134.1.1
Для платників податку, у яких річний дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, об’єкт оподаткування може визначатися без коригування фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу.
То есть, Вы за 2017 год сдаете годовую декларацию, так как у вас за 2016 год доход был меньше 20 млн,
а в 2018 г уже придется отчитываться поквартально.
для определения применения/неприменения разниц -доход нужно контролировать уже за текущий год.
то есть отчитываетесь только по году, но разници уже учитываете..
-
- Высший разум
- Повідомлень: 523
- З нами з: 09 січня 2012, 10:24
- Дякував (ла): 151 раз
- Подякували: 81 раз
Подскажите, пожалуйста.
Перешли с единой на общую с 2017 года.
С общей системой очень давно дела не имела, и тут внезапно вычитала про "налоговую нагрузку".
Прибыль годовая у меня получилась, но налог к уплате меньше чем 1,1% от дохода...
Предприятие совсем мини, доходы до 200 тыс.
Как сейчас обстоит с этим дело? Будут придираться? Харьков.
Я не очень понимаю, как показать в декларации прибыль больше, чем в финансовой отчетности...
Перешли с единой на общую с 2017 года.
С общей системой очень давно дела не имела, и тут внезапно вычитала про "налоговую нагрузку".
Прибыль годовая у меня получилась, но налог к уплате меньше чем 1,1% от дохода...
Предприятие совсем мини, доходы до 200 тыс.
Как сейчас обстоит с этим дело? Будут придираться? Харьков.
Я не очень понимаю, как показать в декларации прибыль больше, чем в финансовой отчетности...
-
- Высший разум
- Повідомлень: 523
- З нами з: 09 січня 2012, 10:24
- Дякував (ла): 151 раз
- Подякували: 81 раз
И еще такой вопрос. предприятие перешло на общую систему с упрощенной с 1 января 2017. В январе 2017 на р/с поступила оплата за услугу, выполненную в декабре (аренда).
Получается, эту сумму нужно включить в доход для обложения налогом на прибыль, т.к. единый налог на нее уже не начислялся.
но в финансовой отчетности она прошла в декабре 2016 согласно акта.
Допускаются ли расхождения в финансовой отчетности и декларации?
Получается, эту сумму нужно включить в доход для обложения налогом на прибыль, т.к. единый налог на нее уже не начислялся.
но в финансовой отчетности она прошла в декабре 2016 согласно акта.
Допускаются ли расхождения в финансовой отчетности и декларации?
- Irina777
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1376
- З нами з: 08 квітня 2013, 03:25
- Дякував (ла): 1777 разів
- Подякували: 1089 разів
В Харькове уже давно не придираются (Центральная ОДПИ). Последниий раз с налоговой звонили где-то в 2011г, просили увеличить нагрузку.jaddiha писав:Подскажите, пожалуйста.
Перешли с единой на общую с 2017 года.
С общей системой очень давно дела не имела, и тут внезапно вычитала про "налоговую нагрузку".
Прибыль годовая у меня получилась, но налог к уплате меньше чем 1,1% от дохода...
Предприятие совсем мини, доходы до 200 тыс.
Как сейчас обстоит с этим дело? Будут придираться? Харьков.
Я не очень понимаю, как показать в декларации прибыль больше, чем в финансовой отчетности...
С 2015г. прибыль считается пр бух.учетным правилам, поэтому нужно показывать реальные цифры.
- Irina777
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1376
- З нами з: 08 квітня 2013, 03:25
- Дякував (ла): 1777 разів
- Подякували: 1089 разів
Допускаются, в спец. поле декларации можно написать объяснение почему показали доход (п.46.4 НКУ)jaddiha писав:И еще такой вопрос. предприятие перешло на общую систему с упрощенной с 1 января 2017. В январе 2017 на р/с поступила оплата за услугу, выполненную в декабре (аренда).
Получается, эту сумму нужно включить в доход для обложения налогом на прибыль, т.к. единый налог на нее уже не начислялся.
но в финансовой отчетности она прошла в декабре 2016 согласно акта.
Допускаются ли расхождения в финансовой отчетности и декларации?
Табличка:
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2196
- З нами з: 19 червня 2015, 13:07
- Дякував (ла): 836 разів
- Подякували: 1041 раз
Баланс сдается отдельно, не в пакете. Он проходит через ДПИ и попадает в статистику тожеjaddiha писав:А можно еще странный и возможно глупый вопрос )
а как приложить финансовый отчет к декларации?
делаю в едином окне, сдаю через сонату...
надо в один пакет объединить?
-
- Высший разум
- Повідомлень: 523
- З нами з: 09 січня 2012, 10:24
- Дякував (ла): 151 раз
- Подякували: 81 раз
ага, то есть я отдельно сдаю баланс, ставлю в деке галочку что баланс приложен, и пусть они его там сами ищут?IRINAST писав: Баланс сдается отдельно, не в пакете. Он проходит через ДПИ и попадает в статистику тоже
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2196
- З нами з: 19 червня 2015, 13:07
- Дякував (ла): 836 разів
- Подякували: 1041 раз
Ага, так и есть. В сонате баланс через единое окно сдаете с кодом Sjaddiha писав:ага, то есть я отдельно сдаю баланс, ставлю в деке галочку что баланс приложен, и пусть они его там сами ищут?IRINAST писав: Баланс сдается отдельно, не в пакете. Он проходит через ДПИ и попадает в статистику тоже