ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ПРИБУТКУ

Marlboro

Любознательная писав:Ну, можете "для сведенья" прислать еще по почте письмо с прикрепленным к нему ПРАВИЛЬНЫМ видом Додатка К 1/1 за тот период.
Но это будет всего лишь "шпаргалкой", которая ни в базу не заводится, ни....убытки...не увеличивает (если Вы пытаетесь увеличить таким образом убытки).
Но эта "шпаргалка" может просто помочь при проверке, но только в случае, если будете уменьшать ИМЕЮЩИЙСЯ тогда налог.

А как же 46.4?

Любознательная

Marlboro писав:
Любознательная писав:Ну, можете "для сведенья" прислать еще по почте письмо с прикрепленным к нему ПРАВИЛЬНЫМ видом Додатка К 1/1 за тот период.
Но это будет всего лишь "шпаргалкой", которая ни в базу не заводится, ни....убытки...не увеличивает (если Вы пытаетесь увеличить таким образом убытки).
Но эта "шпаргалка" может просто помочь при проверке, но только в случае, если будете уменьшать ИМЕЮЩИЙСЯ тогда налог.
А как же 46.4?

46.4. Якщо платник податків вважає, що форма податкової декларації, визначена центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної фінансової політики, збільшує або зменшує його податкові зобов'язання, всупереч нормам цього Кодексу з такого податку чи збору, він має право зазначити цей факт у спеціально відведеному місці в податковій декларації.
*********************
Этот пункт тут не нужен. Новая форма Уточнялки вполне СПРАВЛЯЕТСЯ относительно....ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (налога). Новой формой сумму НАЛОГА можно и уменьшить и увеличить.

Marlboro

А как можно уточнить то, что было рассчитано в приложении к 1/1, без самого приложения? Или в смысле просто составить УР заполняя на новый лад?

Любознательная

Marlboro писав:А как можно уточнить то, что было рассчитано в приложении к 1/1, без самого приложения? Или в смысле просто составить УР заполняя на новый лад?

Да, именно так..
Типа, находить подобные строчки...
Главное, вывести правильную налогооблагаемую прибыль и налог...
Но все эти строчки, извините, "до лампочки".

Действенными в Уточнялке являются именно строчки...с 23 по 27...

Кстати, сейчас "пробила" примерчик в программе OPZ. Поставила, что исправляется 1 квартал 2011 года.
Получился парадокс....(((
Программа поставила 23%...
Хотя в 1 квартале 2011 года было 25%...(((

Ну, Бог с ним, главное, когда поставила в строчку 23, что ДОНАЧИСЛЯЕТСЯ тот налог, который рассчитан из ставки 25%, то программа...не выдала ошибки... И штраф посчитала исходя из суммы ПРАВИЛЬНОГО доначисленного налога.

Kenzi

Любознательная писав:
Kenzi писав:При проверке старых дек обнаружили , что за 1 кв 2011 , в дод. к1/1 была допущена ошибка (вместо ост. на конец поставили использовано не в хоз.деят)
Подскажите, можно ли сейчас как то исправить эти данные?
Исправить именно эти данные сейчас НЕВОЗМОЖНО.
Вы же в курсе, что исправление делается только в той форме отчетности, которая действует на момент подачи исправлялки?
А сейчас такая форма, что исправить можно лишь САМ НАЛОГ (увеличить или уменьшить).
Если в 1 квартале 2011 года у Вас был налог, а неправильное отражение в Додатке К1/1 привела к тому, что ЭТОТ налог оказался завышенным, то тогда Вы можете подать уточнялку "сегодняшнего" вида и уменьшить ТОТ налог.
Ну, можете "для сведенья" прислать еще по почте письмо с прикрепленным к нему ПРАВИЛЬНЫМ видом Додатка К 1/1 за тот период.
Но это будет всего лишь "шпаргалкой", которая ни в базу не заводится, ни....убытки...не увеличивает (если Вы пытаетесь увеличить таким образом убытки).
Но эта "шпаргалка" может просто помочь при проверке, но только в случае, если будете уменьшать ИМЕЮЩИЙСЯ тогда налог.

В том то и дело, что в самой декларации эта ошибка не вела ни к завышению или уменьшению налога. Просто если бы мы по факту использовали не в хоз.деят. материалы, то нам бы пришлось уменьшить НК за тот период. Вот и думаем, стоит ли заморачиваться с этими показателями, или при проверке уже доказывать ошибочно указанные данные, если возникнет такой вопрос.

Evelina

Kenzi писав:В том то и дело, что в самой декларации эта ошибка не вела ни к завышению или уменьшению налога. Просто если бы мы по факту использовали не в хоз.деят. материалы, то нам бы пришлось уменьшить НК за тот период. Вот и думаем, стоит ли заморачиваться с этими показателями, или при проверке уже доказывать ошибочно указанные данные, если возникнет такой вопрос.

В Вашей ситуации я бы оставила этот вопрос до проверки (если она будет, конечно).

Любознательная

Kenzi писав: В том то и дело, что в самой декларации эта ошибка не вела ни к завышению или уменьшению налога. Просто если бы мы по факту использовали не в хоз.деят. материалы, то нам бы пришлось уменьшить НК за тот период. Вот и думаем, стоит ли заморачиваться с этими показателями, или при проверке уже доказывать ошибочно указанные данные, если возникнет такой вопрос.

Я бы на Вашем месте с письмом - сопроводиловкой все же отправила "Для общего сведенья".
Тогда бы при любой спорной ситуации было бы лучше...
Налоговики это письмо просто подошьют в дело (в систему Додаток К1/1 заводитья не будет).
А для Вас "Хай буде!" #g_haha#

Любознательная

Evelina писав:
Kenzi писав:В том то и дело, что в самой декларации эта ошибка не вела ни к завышению или уменьшению налога. Просто если бы мы по факту использовали не в хоз.деят. материалы, то нам бы пришлось уменьшить НК за тот период. Вот и думаем, стоит ли заморачиваться с этими показателями, или при проверке уже доказывать ошибочно указанные данные, если возникнет такой вопрос.
В Вашей ситуации я бы оставила этот вопрос до проверки (если она будет, конечно).

Во время проверки она остается "один на один с проверяющим".
А когда во время проверки она укажет, что в деле уже несколько месяцев или год ЛЕЖИТ письмо с новым Додатком К1/1, то это является ...дополнительным АРГУМЕНТОМ.
Есть такое понятие, как "психологический фактор", а тут еще и...подтвержденный документально.
У нее тогда вообще может не возникнуть проблем.
А если оставить до проверки, то это дополнительные НЕРВЫ, переживания (сможет ли она доказать).

Linsscusy

Здравствуйте.Подскажите, пожалуйста, предприятие ушло на ликвидацию, подали ликвидационную декларацию, но забыли в декларации отразить сумму уплаченных авансовых платежей и подать приложение ЗП. Теперь налоговики требуют оплаты по начисленному налогу на прибыль, но ведь у нас есть уплата по авансовым платежам.Как выйти из данной ситуации? "Звитну нову" не принимаю, говорят, что ликвидационная может быть только одна.УР тоже не принимают, т.к. срок подачи отчетной еще не настал.

инина

Linsscusy писав:Здравствуйте.Подскажите, пожалуйста, предприятие ушло на ликвидацию, подали ликвидационную декларацию, но забыли в декларации отразить сумму уплаченных авансовых платежей и подать приложение ЗП. Теперь налоговики требуют оплаты по начисленному налогу на прибыль, но ведь у нас есть уплата по авансовым платежам.Как выйти из данной ситуации? "Звитну нову" не принимаю, говорят, что ликвидационная может быть только одна.УР тоже не принимают, т.к. срок подачи отчетной еще не настал.

А если в связи с ликвидацией пр-я и закрытия всех дт и кт задолжен
подать письмо о зачислении аванс платеж на счет налог на прибыль. Попробуйте