Декларация по прибыли

Postpred

Маруся10 писав:
Postpred писав:
Маруся10 писав: это задолженность, которую уже некому платить - банкроты, сори что такое РСД - сомнительные долга?
Да. РСД - резерв сомнительных долгов. Если резерв не создавался, то Приложение PI раздел 2, рядок 2.1.3 - дебеторка, которая не отвечает требованиям п 14.1.11 (если списываете до срока истечения исковой давности и т. п., посмотрите п 14.1.11). Если списывается по истечение 3 лет как безнадежную, то рядок 2.1.2 создание резерва на сумму этой безнадеги и рядок 2.2.3 сумма деб задолженности. В бух учете создаете резерв на эту сумму.
простите, да она безнадежная, три года, сделала проводки вручную 944/361, а как сделать резерв в 1С на эту суму

Дт 944 Кт 381 начислен резерв
Дт 381 Кт 361 списана дебеторка.
В 1С 8.3 начисление делала ручной проводкой, списание дебеторки через корректировку долга (в документе на закладке счета учета вместо 944 счета указывала 381 и все ок). По докам - приказ на создание резерва и приказ на списание безнадеги.

Маруся10

Postpred писав:
Маруся10 писав:
Postpred писав: Да. РСД - резерв сомнительных долгов. Если резерв не создавался, то Приложение PI раздел 2, рядок 2.1.3 - дебеторка, которая не отвечает требованиям п 14.1.11 (если списываете до срока истечения исковой давности и т. п., посмотрите п 14.1.11). Если списывается по истечение 3 лет как безнадежную, то рядок 2.1.2 создание резерва на сумму этой безнадеги и рядок 2.2.3 сумма деб задолженности. В бух учете создаете резерв на эту сумму.
простите, да она безнадежная, три года, сделала проводки вручную 944/361, а как сделать резерв в 1С на эту суму
Дт 944 Кт 381 начислен резерв
Дт 381 Кт 361 списана дебеторка.
В 1С 8.3 начисление делала ручной проводкой, списание дебеторки через корректировку долга (в документе на закладке счета учета вместо 944 счета указывала 381 и все ок). По докам - приказ на создание резерва и приказ на списание безнадеги.

а подскажите турку, а где именно мне писать и делать эти проводки в программе С , где и в каком документе писать 944/381 и 381/361 - это все в операциях вручную???
нашла но списывать с другого счета https://buhgalter911.com/news/news-287507.html

scs

А теперь разница, которая касается всех плательщиков, даже тех, кто принял решение не корректировать финрезультат ( п. 42 подразд. 4 разд. ХХ НКУ). Она возникает по «старым» суммам доходов или расходов, которые были учтены в налоговом учете по налогу на прибыль до 01.01.2015 г. и повторно, но уже согласно бухправилам повлияли на объект обложения через финрезультат после этой даты.Если таковые имеются в вашем учете, то откорректируйте финрезультат в большую или меньшую сторону соответственно.

Читаю от таку штуку і не можу зрозуміти,це якщо у мене були відображені витрати (розходи) до 01.01.2015,а сплатила я їх у 2017,то що їх потрібно коригувати?

Postpred

Маруся10 писав:
Postpred писав:
Маруся10 писав: простите, да она безнадежная, три года, сделала проводки вручную 944/361, а как сделать резерв в 1С на эту суму
Дт 944 Кт 381 начислен резерв
Дт 381 Кт 361 списана дебеторка.
В 1С 8.3 начисление делала ручной проводкой, списание дебеторки через корректировку долга (в документе на закладке счета учета вместо 944 счета указывала 381 и все ок). По докам - приказ на создание резерва и приказ на списание безнадеги.
а подскажите турку, а где именно мне писать и делать эти проводки в программе С , где и в каком документе писать 944/381 и 381/361 - это все в операциях вручную???
нашла но списывать с другого счета https://buhgalter911.com/news/news-287507.html

1. Ручная проводка Дт 944 Кт 381
2. Документ Корректировка долга. Дт 381 Кт 361. Заполняете вкладку "Дебеторская задолженность". На вкладке "Счета учета" вместо Сч 944 "Счет списания дебет. задолж-ти" ставите сч. 381. Если в плане счетов в 1С счет 381 предусматривает ведение по субконто, то они появляются на вкладке. Если нет, то в оборотке сч 381 не будет видна аналитика. Это не проблема, если у Вас не много такой дебеторки и не требуется ее постоянный контроль.
По Вашей ссылке пример списания дебеторки без создания резерва (сч. 381 - резерв сомнительных долгов).

Татьяна ТС

scs писав:А теперь разница, которая касается всех плательщиков, даже тех, кто принял решение не корректировать финрезультат ( п. 42 подразд. 4 разд. ХХ НКУ). Она возникает по «старым» суммам доходов или расходов, которые были учтены в налоговом учете по налогу на прибыль до 01.01.2015 г. и повторно, но уже согласно бухправилам повлияли на объект обложения через финрезультат после этой даты.Если таковые имеются в вашем учете, то откорректируйте финрезультат в большую или меньшую сторону соответственно.

Читаю от таку штуку і не можу зрозуміти,це якщо у мене були відображені витрати (розходи) до 01.01.2015,а сплатила я їх у 2017,то що їх потрібно коригувати?

Різниці для «малюків»

мюсля

Postpred писав:
zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, по годовой декларации по налогу на прибыль если получен убыток, то заполняется только код рядка 02 сумма с минусом и код рядка 04 сума с минусом без додатков?
Если нет нет налоговых разниц, то все верно.

подскажите, в этом году перевалили за 20 млн, т.е. отчитываемся по году, но уже учитываем разницы. По результатам 2017 г. валовый доход вырос, но имеем убыток. Разниц нет, мне тоже заполнять деку, как описано выше, а по итогам 1 кв 2018 заполнять РІ и там показывать сумму убытка 2017, уменьшая прибыль 1 кв 2018 (если она будет) на этот убыток+подавать отчет по льготам за 1 кв 2018?

Inna Medvetska

Якщо продовжили терміни подачі деки до 01.03, то виходить і сплата зараз до 10.03?

Alisa2014

Если нет нет налоговых разниц, то все верно. [/quote]
подскажите, в этом году перевалили за 20 млн, т.е. отчитываемся по году, но уже учитываем разницы. По результатам 2017 г. валовый доход вырос, но имеем убыток. Разниц нет, мне тоже заполнять деку, как описано выше, а по итогам 1 кв 2018 заполнять РІ и там показывать сумму убытка 2017, уменьшая прибыль 1 кв 2018 (если она будет) на этот убыток+подавать отчет по льготам за 1 кв 2018?[/quote]

Елена_П

Заполнение декларации по прибыли http://www.interbuh.com.ua/ru/documents ... tics/90630

Небо над Дніпром

Inna Medvetska писав:Якщо продовжили терміни подачі деки до 01.03, то виходить і сплата зараз до 10.03?

Да, согласно ПКУ

Стаття 57. Строки сплати податкового зобов'язання

57.1. Платник податків зобов’язаний самостійно сплатити суму податкового зобов’язання, зазначену у поданій ним податковій декларації, протягом 10 календарних днів, що настають за останнім днем відповідного граничного строку, передбаченого цим Кодексом для подання податкової декларації, крім випадків, встановлених цим Кодексом.