ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ПРИБУТКУ

[kon-stantin]

вопрос:
По итогам 2012г. были завышены доходы, (по причине того что были проведены акты СМР по доп.работам, а фактически они были оформлены отдельным актом), данный период попал под проверку и данные декларации соответственно попали в акт.. расхождение выявили значительно позже, т.к.. работы с контрагентом идут каждый месяц, после определенного количества объема работ был произведен акт сверки, в котором данная ошибка и была замечена.,
По итогам 13 года лезет прибыль причем немаленькая, подскажите как правильнее сделать исправление, чтобы данную сумму немного уменьшить, чтобы откорректировать ошибку и не попасть под повторную проверку, спасибо.

[FyDD]

В 2012 все четыре деки сдали по формуле Доходы=Расходам
Стр.7 Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності =0
Реально убытки нарастали каждый квартал 15тыс-20-30-40тыс
Настала пора вытаскивать. Надо сделать
- 4 Дод.ВП к деке за 2013
- или 4 Уточн. Сейчас в декабре
Сумму убытков (40тыс) перенести в деку за 2013 в стр.06.5 Від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) року (від'ємне значення рядка 07 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) рік
Согласно п.138.11 ст.138 НКУ суммы расходов, не отнесенные в состав расходов прошлых отчетных налоговых периодов отразить в инших не могу по техн.причинам ( те, кто делал эти деки не опускали какие то конкретные суммы расходов под документы, а просто в деке снимали чуток расходов с каждой расходной строки и какие именно расходы у меня «всплыли» объяснить тяжко)
Вопросы:
1. Правильно ??
2. Можно ли обойтись одним ВП за 12мес. 2012 ?
3. Можно создать пакетную деку с четырьмя дод. ВП ? Есть предчуствие проблем

[Оксана 1]

В 2012 все четыре деки сдали по формуле Доходы=Расходам
Стр.7 Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності =0
Реально убытки нарастали каждый квартал 15тыс-20-30-40тыс
Настала пора вытаскивать. Надо сделать
- 4 Дод.ВП к деке за 2013
- или 4 Уточн. Сейчас в декабре
Сумму убытков (40тыс) перенести в деку за 2013 в стр.06.5 Від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) року (від'ємне значення рядка 07 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) рік
Согласно п.138.11 ст.138 НКУ суммы расходов, не отнесенные в состав расходов прошлых отчетных налоговых периодов отразить в инших не могу по техн.причинам ( те, кто делал эти деки не опускали какие то конкретные суммы расходов под документы, а просто в деке снимали чуток расходов с каждой расходной строки и какие именно расходы у меня «всплыли» объяснить тяжко)
Вопросы:
1. Правильно ??
2. Можно ли обойтись одним ВП за 12мес. 2012 ?
3. Можно создать пакетную деку с четырьмя дод. ВП ? Есть предчуствие проблем

Я в декабре сдавала за полугодие, 9мес и за 2012 год уточненки. Все приняли. Теперь в деку за 2013 год перенесу убыток в стр 06.5
Вам тоже лучше сейчас сдать уточненки по декам за 2012

[FyDD]

А как воспринимают вылезающие убытки ???
Ваш инспектор на рога не встал ?

[Оксана 1]

А как воспринимают вылезающие убытки ???
Ваш инспектор на рога не встал ?

А к инспектору я не поднималась, на первом этаже в окошко сдала. Правда лицо, у того кто принимал, было не очень довольное. Пока никто не звонил.

[Inna Medvetska]

Така ситуація:сьогодні дзвінок з податкової, здайте уточнення за 2011 рік з прибутку, бо тимчасову податкову різницю з 1 кв. не вірно пересли в 2. я сиджу в повному ступорі. що і куди ми повинні були перенести? на 01.01.11 у мене на балансі ОЗ не було. вони були введені в експлуатацію в січні і лютому. на основі цього в мене виникла тимчасова різниця на 1.04.11 в сумі 200 грн. я ці 200 грн. розділила на 36 міс. і ці копійки показала в усіх кварталах. а що я зробила не так, не розумію і ніхто нічого пояснювати не хоче.

[FyDD]

Сдаю уточненки за 2012- по году убыток.
Если бы не было ошибок, то после положительного результата 1 кв. 2013 надо было сдавать деку за 6-9 мес+годовая
Могут ли оштрафовать за не подачу за 6 и 9мес. ?

[Оксана 1]

Сдаю уточненки за 2012- по году убыток.
Если бы не было ошибок, то после положительного результата 1 кв. 2013 надо было сдавать деку за 6-9 мес+годовая
Могут ли оштрафовать за не подачу за 6 и 9мес. ?

Если у Вас за год 2012 убыток, он перенесется в деку за 1 кв. 2013 - будет тоже убыток или у вас перекрывается доходами?

[FyDD]

Если я правильно понял, то для сдачи/не сдачи берется чисто результат 1кв. без учета убытков пред. года

[Оксана 1]

Если я правильно понял, то для сдачи/не сдачи берется чисто результат 1кв. без учета убытков пред. года

У меня по результатам 1 кв 2013 тоже прибыль, без учета убытков 2012. Звонила в консультацию ГНИ в 1 кв 2013 - сказали, что отчет сдаем годовой за 2013, т.к. результат определяется по итогам года, а не квартала. Читайте НКУ.