Декларація на прибуток!!!
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 169
- З нами з: 10 січня 2013, 01:47
- Дякував (ла): 80 разів
- Подякували: 10 разів
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, заполняю Налоговую Декларацию по прибыли годовую. (подаю пока раз в год) Форма новая (Наказ Мин.дох. 30.12.2013 № 872) ? И еще такой вопрос. Верно ли я понимаю, что % банковские (остаток средств на счете) попадают в Дод. ІД в стр. 03.30, позитив. курсов. разн. в стр. 03.19 этого додатка, а отриц. курсов. разницы отражаются в Дод. ІВ в стр. 06.4.12?
- fin_o
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1819
- З нами з: 27 червня 2013, 14:23
- Дякував (ла): 796 разів
- Подякували: 699 разів
Очень нужен совет! Для того, что бы не показывать убыток в 2013 году, в валовые расходы 2013 года не была включена сумма начисленной заработной платы за декабрь 2013 года и начисления на ФОТ. Теперь в 2014 году получилась большая прибыль и я включила в валовые расходы 2014 года, начисленную заработную плату за декабрь 2013 года. Для себя (бух.справка) трактую это КАК САМОСТОЯТЕЛЬНО ИСПРАВЛЕННУЮ ОШИБКУ прошлого периода. Руководствовалась следующим:
Стаття 50. Внесення змін до податкової звітності
50.1. У разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених статтею 102 цього Кодексу) платник податків самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім обмежень, визначених цією статтею), він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку.
( Абзац перший пункту 50.1 статті 50 із змінами, внесеними згідно із Законами № 3609-VI від 07.07.2011 , № 5503-VI від 20.11.2012 )
Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені.
Стаття 138. Склад витрат та порядок їх визнання
138.11. Суми витрат, не віднесені до складу витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, що підтверджують здійснення витрат, установлених цим розділом, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.
Суми витрат, не враховані в минулих податкових періодах у зв'язку з допущенням помилок та виявлені у звітному податковому періоді в розрахунку податкового зобов'язання.
Зазначені в цьому пункті витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи (собівартості реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, загальновиробничих витрат, адміністративних витрат тощо).
Спасибо за ответ. Буду очень благодарна за мнение. Декларацию о прибыли сдала, а теперь мучаюсь, правомерно ли ?
Читала что нужно подавать додаток ВП, в котором учесть ошибку, но я его не подавала. А включила в расходы 2014 года. По итогу сумма налога на прибыль будет одинакова, что с додатком, что без него. Можно ли обойтись без додатка, и какие последствия его не подачи.
Стаття 50. Внесення змін до податкової звітності
50.1. У разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених статтею 102 цього Кодексу) платник податків самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім обмежень, визначених цією статтею), він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку.
( Абзац перший пункту 50.1 статті 50 із змінами, внесеними згідно із Законами № 3609-VI від 07.07.2011 , № 5503-VI від 20.11.2012 )
Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені.
Стаття 138. Склад витрат та порядок їх визнання
138.11. Суми витрат, не віднесені до складу витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, що підтверджують здійснення витрат, установлених цим розділом, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.
Суми витрат, не враховані в минулих податкових періодах у зв'язку з допущенням помилок та виявлені у звітному податковому періоді в розрахунку податкового зобов'язання.
Зазначені в цьому пункті витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи (собівартості реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, загальновиробничих витрат, адміністративних витрат тощо).
Спасибо за ответ. Буду очень благодарна за мнение. Декларацию о прибыли сдала, а теперь мучаюсь, правомерно ли ?
Читала что нужно подавать додаток ВП, в котором учесть ошибку, но я его не подавала. А включила в расходы 2014 года. По итогу сумма налога на прибыль будет одинакова, что с додатком, что без него. Можно ли обойтись без додатка, и какие последствия его не подачи.
-
- Гуру
- Повідомлень: 79
- З нами з: 13 серпня 2013, 09:09
- Дякував (ла): 27 разів
- Подякували: 28 разів
Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3854
- З нами з: 06 травня 2013, 04:38
- Дякував (ла): 82 рази
- Подякували: 2407 разів
Сдали только те, кто сдавал бумажный вариант...Miriam писав:Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Гуру
- Повідомлень: 79
- З нами з: 13 серпня 2013, 09:09
- Дякував (ла): 27 разів
- Подякували: 28 разів
Как же поступить? Везти бумажный или пока просто ждать?Любознательная писав:Сдали только те, кто сдавал бумажный вариант...Miriam писав:Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 195
- З нами з: 14 листопада 2014, 12:30
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 26 разів
сдала.все приняли. только нужно сформировать баланс не в бланках Налоговой отчетности , а в Едином окне или Единая отчетность. завтра уточню.Miriam писав:Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 195
- З нами з: 14 листопада 2014, 12:30
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 26 разів
сдала.все приняли. только нужно сформировать баланс не в бланках Налоговой отчетности , а в Едином окне или Единая отчетность. завтра уточню.Miriam писав:Как же поступить? Везти бумажный или пока просто ждать?Любознательная писав:Сдали только те, кто сдавал бумажный вариант...Miriam писав:Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 195
- З нами з: 14 листопада 2014, 12:30
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 26 разів
сдала.все приняли. только нужно сформировать баланс не в бланках Налоговой отчетности , а в Едином окне или Единая отчетность. завтра уточню.Любознательная писав:Сдали только те, кто сдавал бумажный вариант...Miriam писав:Сдала годовую декларацию по форме j0108101 и баланс j0901106. Декларацию приняли. А по балансу пришла квитанция: "Документ не прийнято. Виявлено помилку: закінчення терміну дії форми листопал 2014."
Кто уже сдал, поделитесь результатами, пожалуйста!
-
- Просвещенный
- Повідомлень: 195
- З нами з: 14 листопада 2014, 12:30
- Дякував (ла): 14 разів
- Подякували: 26 разів
додаток ІВ Витрати на операції оренди/лізингу 06.4.21maryx писав:ну подскажите куда в деке по прибыли деть расходы предприятия на оплату аренды офиса? оплату госпошлины за продление лицензии?