FyDD писав:Я сейчас создаю уточненку за 2014, мі сдаем годовую. Правильно ли я понимаю, что
- п.2 Звітний (податковий) период - 2015
- п.3 Звітний (податковий) период, що уточнюется - 2014
и при сохранении "Тип периода"-РІК, "Звітний рік" - 2015
Разобрался сам
п.4 коментов к Деке
Для звітної (звітної нової) та консолідованої Податкової декларації з податку на прибуток підприємства звітний (податковий) період, що уточнюється, заповнюється за наявності додатка ВП. Для уточнюючої Податкової декларації з податку на прибуток підприємства звітний (податковий) період та звітний (податковий) період, що уточнюється, заповнюються однаковими значеннями, що відповідають звітному (податковому) періоду, що уточнюється.
Пытался сдать уточненку за 2014, Отказ
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - закінчення дії форми - березень 2015 р. для періоду подання 'Рік,2014 р.'.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронної звітності" ДФС України, версія 2.2.6.92
Всего неделю другие сдавали, а теперь перекрыли ?
И новая дека в эл. виде не реализована,
Есть ли инфа по этому поводу ?
FyDD писав:Пытался сдать уточненку за 2014, Отказ
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - закінчення дії форми - березень 2015 р. для періоду подання 'Рік,2014 р.'.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронної звітності" ДФС України, версія 2.2.6.92
Всего неделю другие сдавали, а теперь перекрыли ?
И новая дека в эл. виде не реализована,
Есть ли инфа по этому поводу ?
сдавала 24.12 за 2014 г-все прошло.
Проверьте все ли правильно указали,
сделали пометку в шапке, что это "уточнююча"?
хотя все может быть - может уже и прикрыли....
Коллеги, не подскажете, в 2015 кто-то сдавал уточненку за 2014 год? Мне сегодня в налоговой сказали, что за 2014 год надо подавать уточненку по старой форме. В медке сказали что шлюз ее не пропустит.
Письмо ГФСУ от 04.01.2016 г. №102/7/99-99-19-02-01-17
Об утверждении декларации по налогу на прибыль предприятий (извлечение)
Самостоятельное исправление ошибок
Самостоятельное исправление ошибок осуществляется, как и раньше, путем уточнения показателей декларации в соответствии со статьей 50 раздела II Кодекса, а именно: в уточняющей декларации или в составе декларации за текущий отчетный (налоговый) период с представлением приложения ВП.
Показатели приложения ВП отражаются в двух таблицах:
показатели таблицы 1 аналогичны показателям основной декларации и отражают данные исправленных показателей за уточняемый отчетный период;
показатели таблицы 2 отражают результаты исправления ошибок, данные из которых переносятся в строки 27 — 30, 32 — 34, 36 — 38 декларации.
Следует обратить внимание, что при самостоятельном исправлении ошибок по ежемесячным авансовым взносам по налогу на прибыль предприятий в строке 36 декларации указывается сумма увеличения или уменьшения налогового обязательства по ежемесячному авансовому взносу из расчета за один календарный месяц.
В случае самостоятельного исправления ошибок за отчетные (налоговые) периоды до 1 января 2015 года заполняются показатели таблицы 2, а в строках таблицы 1 проставляются прочерки. Об этом нам указывает примечание 8 в приложении ВП.
В случае самостоятельного исправления ошибок в уточняющей декларации за отчетные (налоговые) периоды до 1 января 2015 года плательщиками заполняются строки 27 — 28, 30 — 31, 32, 34 — 35, 36 и 38 — 39 Декларации №897, которые отражают результат уточнения налоговых обязательств.
Поскольку основные показатели, рассчитываемые для определения объекта налогообложения по новым правилам, существенно изменились, то для самостоятельного исправления ошибок по новой форме за отчетные (налоговые) периоды до 1 января 2015 года плательщики вправе воспользоваться нормами пункта 46.4 статьи 46 раздела II Кодекса о представлении дополнения к налоговой декларации, которое может быть составлено в произвольной форме и будет использовано контролирующим органом при анализе показателей такой декларации. В таком случае плательщик указывает об этом факте в специально отведенном месте в налоговой декларации, а дополнение к декларации будет считаться неотъемлемой частью налоговой декларации.
..МНе надо исправить 2014. По сути надо по п. 46.4 подать разъяснение,
Я предполагаю его сделать в виде старой Деки
Но его ведь нельзя отправить по электронке ?
Получается на бумаге ч/з канцелярию с сопроводительным письмом ?
и еще: лучше ВП в составе Деки или уточненкой ?
ЕСли сдавать Деку+ВП, то не вижу возможности в ВП сделать стандартные уточн. додатки
В случае самостоятельного исправления ошибок за отчетные (налоговые) периоды до 1 января 2015 года заполняются показатели таблицы 2, а в строках таблицы 1 проставляются прочерки. Об этом нам указывает примечание 8 в приложении ВП.
у меня, после исправления получается убыток в 2014, /была нулевая/
т.е. в ВП табл.1 -пустая, в табл.2 тоже, т.е.вся инфа в доп. додатках по п.46.4 ПК
и в Дод. РИ я вношу убыток в стр.3.2.4 и переношу в деку
В случае самостоятельного исправления ошибок в уточняющей декларации за отчетные (налоговые) периоды до 1 января 2015 года плательщиками заполняются строки 27 — 28, 30 — 31, 32, 34 — 35, 36 и 38 — 39 Декларации №897, которые отражают результат уточнения налоговых обязательств.
в этом случае я заполняю У.Деку за 2014 своим убытком
и когда сдаю за 2015 - тоже переношу в РИ,
и здесь без доп.додатков не обойтись
