новый бланк деки по прибыли

[ЗаИр]

Подскажите пожалуйста если у меня есть 90 счёт - себестоимость реализованных т,р.,у. и 943 счёт - себестоимость производ. запасов, то при заполнении деки: строка 05.1= 90 счёт, а строка 05 = 90 счёт+943 счёт? или 943 счёт идёт в строку 06.4?

05.1 = 90+943
05=05.1

Спасибо! А с доходами как? есть 70 от реализации т.,р.,у. и 743 от произ. запасов, их разделять по строкам 02 и 03 или можно в одну 02?

[svitlass]

Подскажите пожалуйста если у меня есть 90 счёт - себестоимость реализованных т,р.,у. и 943 счёт - себестоимость производ. запасов, то при заполнении деки: строка 05.1= 90 счёт, а строка 05 = 90 счёт+943 счёт? или 943 счёт идёт в строку 06.4?

05.1 = 90+943
05=05.1

Спасибо! А с доходами как? есть 70 от реализации т.,р.,у. и 743 от произ. запасов, их разделять по строкам 02 и 03 или можно в одну 02?

на 03 є дод ІД
в 02 даю 70+712

[ЗаИр]

05.1 = 90+943
05=05.1

Спасибо! А с доходами как? есть 70 от реализации т.,р.,у. и 743 от произ. запасов, их разделять по строкам 02 и 03 или можно в одну 02?

на 03 є дод ІД
в 02 даю 70+712

Я так тоже делала, а сейчас застопорилась сравнивая с балансом, не будет вопросов, если в балансе у меня отдельно есть 712 счёт в прочих доходах, и по строке себестоимость с 90 счёта, это несовпадение не страшно?

[svitlass]

Спасибо! А с доходами как? есть 70 от реализации т.,р.,у. и 743 от произ. запасов, их разделять по строкам 02 и 03 или можно в одну 02?

на 03 є дод ІД
в 02 даю 70+712

Я так тоже делала, а сейчас застопорилась сравнивая с балансом, не будет вопросов, если в балансе у меня отдельно есть 712 счёт в прочих доходах, и по строке себестоимость с 90 счёта, это несовпадение не страшно?

шо б только такие " ошибки" в вас били при проверке /шутка/
зараз маємо зовсім різні підходи до заповнення деки і балансу

[ЗаИр]

и ещё подскажите до какого числа нужно уплатить налог на прибыль по деке за 2012 года?

[ЗаИр]

на 03 є дод ІД
в 02 даю 70+712

Я так тоже делала, а сейчас застопорилась сравнивая с балансом, не будет вопросов, если в балансе у меня отдельно есть 712 счёт в прочих доходах, и по строке себестоимость с 90 счёта, это несовпадение не страшно?

шо б только такие " ошибки" в вас били при проверке /шутка/
зараз маємо зовсім різні підходи до заповнення деки і балансу

#yahoo# #blush# #blush# Спасибо)) #curtsey#

[zxcvbnm]

У меня по 70 счету в 1С 8 доход отображается с НДС это правильно?

[svitlass]

и ещё подскажите до какого числа нужно уплатить налог на прибыль по деке за 2012 года?

10 дней после сдачи деки, до 19/02

[svitlass]

У меня по 70 счету в 1С 8 доход отображается с НДС это правильно?

д-т 36 кт- 70 з ПДВ
д-т 791 к-т 70 дохід без ПДВ
Д-Т 643 к-т 70 ПДВ

[JIS]

Подскажите пожалуйста не встречали ли Вы оф.разъяснения ГНИ о том что не нужно повторно сдавать Декларацию о прибыли принятую до опубликования нового бланка Декларации.

Исходя из норм НКУ :
Податковий кодекс України
N 2755-VI, 02.12.2010, Кодекс України, Верховна Рада України


46.6. Якщо в результаті запровадження нового податку або зміни правил оподаткування змінюються форми податкової звітності, центральний орган виконавчої влади, що забезпечує формування державної фінансової політики, який затвердив такі форми, зобов'язаний оприлюднити нові форми звітності.
До визначення нових форм декларацій (розрахунків), які набирають чинності для складання звітності за податковий період, що настає за податковим періодом, у якому відбулося їх оприлюднення, є чинними форми декларацій (розрахунків), чинні до такого визначення.
( Абзац другий пункту 46.6 статті 46 із змінами, внесеними згідно із Законом
N 4834-VI від 24.05.2012 )


Новый бланк опубликован
Офіційний Вісник України 2013, 3 від 22.01.2013, ст. 75

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
05.12.2012 № 1281
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 грудня 2012 р.
за № 2192/22504
Про внесення змін до деяких наказів Міністерства фінансів України
Відповідно до пункту 46.5 статті 46 глави 2, пункту 57.1 статті 57 глави 4 розділу II, підпункту 139.1.13 пункту 139.1 статті 139 та пункту 152.3 статті 152 розділу III Податкового кодексу України НАКАЗУЮ:
1. Затвердити такі, що додаються:
Зміни до форми Податкової декларації з податку на прибуток підприємства , затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 28 вересня 2011 року № 1213 , зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 20 жовтня 2011 року за № 1215/19953 (із змінами);
5. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування, але не раніше 01 січня 2013 року.

НО ЕСТЬ ПИСЬМО ГДЕ ГНИ РЕКОМЕНДУЕТ СДАВАТЬ НА НОВЫХ БЛАНКАХ.
Лист ДПC України від 31.12.2012 р. № 12918/0/71-12/15-1317
Про подання податкової звітності

Державним податковим службам в АР Крим,
областях, містах Києві та Севастополі,
окружній ДПС — Центральному офісу
з обслуговування великих платників податків ДПС

З метою належного адміністрування податку на прибуток підприємств та здійснення організаційних заходів в частині приймання податкової звітності з податку на прибуток за 2012 р., яка має подаватися платниками податку на прибуток до органів ДПС, Державна податкова служба України повідомляє таке.

Положеннями Закону України від 05.07.2012 р. № 5083-VI «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо державної податкової служби та у зв'язку з проведенням адміністративної реформи в Україні» (далі — Закон № 5083) доповнено новими абзацами п. 57.1 ст. 57 розділу II Податкового кодексу України (далі — Кодекс) щодо щомісячної сплати платниками податку на прибуток авансових внесків.

Так, передбачено, що платники податку на прибуток (крім новостворених, виробників сільськогосподарської продукції, неприбуткових установ (організацій) та платників податків, у яких доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування, за останній річний звітний податковий період не перевищують 10 млн. грн.) щомісяця сплачують авансовий внесок з податку на прибуток у порядку і в строки, встановлені для місячного податкового періоду, у розмірі не менше 1/12 нарахованої до сплати суми податку за попередній звітний (податковий) рік без подання податкової декларації.

З метою реалізації законодавчих змін наказом Мінфіну України від 05.12.2012 р. № 1281 (далі — наказ № 1281), зареєстрованим у Мін'юсті 26.12.2012 р. за № 2192/22504, затверджено зміни до таких форм податкових декларацій:

з податку на прибуток підприємства, затвердженої наказом Мінфіну України від 28.09.2011 р. № 1213, зареєстрованим у Мін'юсті України 20.10.2011 р. за № 1215/19953 (зі змінами);
про результати спільної діяльності на території України без створення юридичної особи, затвердженої наказом Мінфіном України від 28.10.2011 р. № 1352, зареєстрованим у Мін'юсті України 11.11.2011 р. за № 1290/20028 (зі змінами);
з податку на прибуток банку, затвердженої наказом Мінфіну України від 21.12.2011 р. № 1683, зареєстрованим у Мін'юсті України 10.01.2012 р. за № 16/20329 (зі змінами);
з податку на доходи (прибуток) страховика, затвердженої наказом Мінфіну України від 22.06.2012 р. № 759, зареєстрованим у Мін'юсті України 19.07.2012 р. за № 1220/21532.

Згідно з положеннями абзацу другого п. 46.6 ст. 46 розділу ІІ Кодексу до визначення нових форм декларацій (розрахунків), які набирають чинності для складання звітності з податкового періоду, що настає за податковим періодом, у якому відбулося їх оприлюднення, є чинними форми декларацій (розрахунків), чинні до такого визначення.

Водночас, зважаючи на те, що зміни до зазначених податкових декларацій, які затверджено наказом № 1281, передбачають доповнення розрахунком авансового внеску з податку на прибуток, пропонуємо рекомендувати платникам податку подавати органам ДПС податкову декларацію за звітний (податковий) 2012 р. за формою з урахуванням доповнень, оскільки п. 57.1 ст. 57 розділу II Закону № 5083 передбачає подання розрахунку щомісячних авансових внесків у складі річної податкової декларації.

Нет ли письма где четко написано, что для тех у кого меньше 10 млн. и сдана Декларация по старой форме НЕ НУЖНО делать "Звітна нова"