Декларация по прибыли

ArinaArina

Люлик писав:
Dfcbkbcf писав:
в общем моя эта точка зрения, я показывала не свернуто, а все как есть...
а с другой стороны на сумму дохода это ни как не повлияет....

Люлик, Вы как, сворачиваете или нет?

Люлик

ArinaArina писав:
Люлик писав:
Dfcbkbcf писав:
в общем моя эта точка зрения, я показывала не свернуто, а все как есть...
а с другой стороны на сумму дохода это ни как не повлияет....
Люлик, Вы как, сворачиваете или нет?

решила все такие не сворачивать, чтоб совпадало с фин. отчетностью

ArinaArina

Люлик писав:
ArinaArina писав:
Люлик писав: а с другой стороны на сумму дохода это ни как не повлияет....
Люлик, Вы как, сворачиваете или нет?
решила все такие не сворачивать, чтоб совпадало с фин. отчетностью

не пойму, а почему свернутое не совпадет?

ArinaArina

Вот в базе знань нашла

Чи здійснюється перерахунок доходів та витрат (балансової вартості ОЗ), якщо реалізація товарів (ОЗ), надання послуг, виконання робіт та зміна суми компенсації їх вартості, в тому числі перерахунок у випадках повернення проданих товарів чи права власності на такі товари (результати робіт, послуг) продавцю, відбуваються в одному звітному (податковому) періоді?
Діє до -0001-11-30
ВІДПОВІДЬ: Коротка:
Якщо реалізація товарів (основних засобів), надання послуг, виконання робіт та зміна суми компенсації їх вартості, у тому числі перерахунок у випадках повернення проданих товарів чи права власності на такі товари ( результати робіт, послуг) продавцю відбувається в одному звітному (податковому) періоді, то доходи та витрати звітного періоду визначаються з урахуванням такої зміни суми компенсації. У цьому випадку перерахунок доходів та витрат (балансової вартості об’єктів основних засобів) підприємства не здійснюється.
Повна:
Згідно з п.140.2 ст.140 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року
N2755-VI зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ) у разі якщо після продажу товарів, виконання робіт, надання послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, в тому числі перерахунок у випадках повернення проданих товарів чи права власності на такі товари (результати робіт, послуг) продавцю, платник податку - продавець та платник податку - покупець здійснюють відповідний перерахунок доходів або витрат (балансової вартості основних засобів) у звітному періоді, в якому сталася така зміна суми компенсації.
Перерахунок доходів та витрат (балансової вартості основних засобів) також проводиться сторонами:
у звітному періоді (періодах), в якому витрати та доходи (балансова вартість основних засобів) за правочином, визнаним недійсним, були враховані в обліку сторони правочину - у разі визнання судом правочину недійсним;
у звітному періоді, в якому рішення суду про визнання правочину недійсним набуло законної сили - у разі визнання правочину недійсним з інших підстав.
Цей пункт не регулює правила визначення та коригування витрат та доходів внаслідок проведення процедур урегулювання сумнівної або безнадійної заборгованості чи визнання боргу покупця безнадійним, що визначаються ст.159 ПКУ.
З урахуванням викладеного, перерахунок доходів та витрат (балансової вартості основних засобів) на підставі п.140.2 ст.140 ПКУ проводиться платником податку щодо доходів та витрат (балансової вартості основних засобів), що відображались за даними податкового обліку у попередніх звітних (податкових) періодах.
Якщо реалізація товарів (основних засобів), надання послуг, виконання робіт та зміна суми компенсації їх вартості, у тому числі перерахунок у випадках повернення проданих товарів чи права власності на такі товари ( результати робіт, послуг) продавцю відбувається в одному звітному (податковому) періоді, то доходи та витрати звітного періоду визначаються з урахуванням такої зміни суми компенсації. У цьому випадку перерахунок доходів та витрат (балансової вартості об’єктів основних засобів) підприємства не здійснюється.

Люлик

ArinaArina писав:
Люлик писав:
ArinaArina писав: Люлик, Вы как, сворачиваете или нет?
решила все такие не сворачивать, чтоб совпадало с фин. отчетностью
не пойму, а почему свернутое не совпадет?

соппадает, но сумма возврата оседает в фин. отчетности в стр. 020, а деке ни где не отражается. Просто думаю, может они сверяют#rtfm#

ArinaArina

Люлик писав: соппадает, но сумма возврата оседает в фин. отчетности в стр. 020, а деке ни где не отражается. Просто думаю, может они сверяют#rtfm#

то вы так глубоко копнули. 030 свернута, 070 тоже, с декой совпадает, что им еще надо?

Люлик

ArinaArina писав:
Люлик писав: соппадает, но сумма возврата оседает в фин. отчетности в стр. 020, а деке ни где не отражается. Просто думаю, может они сверяют#rtfm#
то вы так глубоко копнули. 030 свернута, 070 тоже, с декой совпадает, что им еще надо?

если б знать что им нужно .....

ArinaArina

Люлик писав:
ArinaArina писав:
Люлик писав: соппадает, но сумма возврата оседает в фин. отчетности в стр. 020, а деке ни где не отражается. Просто думаю, может они сверяют#rtfm#
то вы так глубоко копнули. 030 свернута, 070 тоже, с декой совпадает, что им еще надо?
если б знать что им нужно .....

как что? налоговую нагрузку, и по-больше

Практик

Последние новости из налоговой.
Если декларация по прибыли сдана на старых бланках до 10 февраля, то срок уплаты налого 19 февраля.
Если отчет будет сдан до 3 марта на новых бланках - то срок уплаты но-новому.

Уточните в своих налоговых, чтобы не влететь на просрочку.

Тюша

Практик писав:Последние новости из налоговой.
Если декларация по прибыли сдана на старых бланках до 10 февраля, то срок уплаты налого 19 февраля.
Если отчет будет сдан до 3 марта на новых бланках - то срок уплаты но-новому.

Уточните в своих налоговых, чтобы не влететь на просрочку.

вообще картина интересная