!!!очень срочно...хотим подать уточненку...
Вопрос к тем,кто имеет отношение к патентованой деятельности..В дод.ТП Декларации ,в строке А5 (вартість торгових патентів...,дія яких припадає на звітний період), мы вносим всю сумму за год. Она у нас получилась больше, чем 21% строчки А4 : в цифрах: 32300*21%=6783. а оплаченых патентов 10320 грн. Строчка А "обязывает" показать положительное значение.. Что в такой ситуации делают?
1. Используют 6783 грн., как предоплату налога на прибыль, остальную - 3537 грн. списывают в убытки..?
2. или строку А прочеркивают, т.к. нет положительного значения?
додаток ТП, оплаченные патенты
-
liliya1702
- Просвещенный
- Повідомлень: 169
- З нами з: 04 січня 2011, 06:55
- Дякував (ла): 18 разів
Добрий день!
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
-
Вика23
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2928
- З нами з: 26 листопада 2012, 08:04
- Дякував (ла): 44 рази
- Подякували: 949 разів
разделите счета или создайте разные папки покупателейliliya1702 писав:Добрий день!
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
-
ren
- Высший разум
- Повідомлень: 908
- З нами з: 14 жовтня 2011, 05:47
- Дякував (ла): 1151 раз
- Подякували: 446 разів
Также можно проанализировать 301 счёт (Д301 К361). А себестоимость определите по среднему % наценки, если нет конечно более точной цифры.liliya1702 писав:Добрий день!
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
-
liliya1702
- Просвещенный
- Повідомлень: 169
- З нами з: 04 січня 2011, 06:55
- Дякував (ла): 18 разів
Групувати покупців не получиться, тому що працюємо з відтермінуванням платежу, одну накладну покупець може оплатити готівкою, іншу безготівково. Тоді не знаю чи правильно буде вводити субрахунок до 702 і 902 рахунку????Вика23 писав:разделите счета или создайте разные папки покупателейliliya1702 писав:Добрий день!
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
-
Вика23
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2928
- З нами з: 26 листопада 2012, 08:04
- Дякував (ла): 44 рази
- Подякували: 949 разів
вводитеliliya1702 писав:Групувати покупців не получиться, тому що працюємо з відтермінуванням платежу, одну накладну покупець може оплатити готівкою, іншу безготівково. Тоді не знаю чи правильно буде вводити субрахунок до 702 і 902 рахунку????Вика23 писав:разделите счета или создайте разные папки покупателейliliya1702 писав:Добрий день!
Підкажіть як розмежувати патентовану і непатентовану діяльність в бухгалтерському обліку. Реалізація товару є за готівку і по безналу попадає на ДТ 361 Кт 702 рахунок, а як розділити???? Виходить, що для декларації по прибутку вибирати по накладних????
В додатке ТП отображается всё,что относится к патентуемой деятельности.Строка 05.1 там себестоимость по всему(товары,услуги),а в додатке ТП нужно ставить только ту,доход от которой патентуется.