декларация по прибыли 9 мес IT индустрия!

Larabara

Добрый день!Подскажите пожалуйста ,у нас КВЕД 62.01-компьютерное програмирование.Заявление о регистрации в качестве субъекта, который применяет особенности налогообложения не подавали.Скажите пожалуйста нужно ли мне подавать декларацию по прибыли до 11 ноября .Заранее спасибо!

Olgabux

Larabara писав:Добрый день!Подскажите пожалуйста ,у нас КВЕД 62.01-компьютерное програмирование.Заявление о регистрации в качестве субъекта, который применяет особенности налогообложения не подавали.Скажите пожалуйста нужно ли мне подавать декларацию по прибыли до 11 ноября .Заранее спасибо!

Нет, не нужно.

Аря

Добрый день!

Предлагаю тему обозвать более ёмко - декларация по прибыли IT индустрия, т.к. тут есть нюансы

Вот мой нюанс:
ООО (IT индустрия) с учредителем не резидентом зарегистрировано в 4 квартале 2013, деятельность пока не ведется:
1. можно ли выплачивать з/п из уставного фонда? ведь для чего-то он создан, тем более хорошей суммой;
2. если выплата з/п допустима, то как заполнить декларацию по прибыли? Ведь ГНИ посчитает это расходами периода (138.10.2 пункт Б НКУ) и получится что декларация с отрицательным значением, поскольку доходной части нет...

Звонила на горячую линию ГНИ, им все равно, что уставной фонд, что получение дохода -- протараторили статью нку и спасибо за обращение #smile3#

Подскажите, пожалуйста!

fin_o

Аря писав:Добрый день!

Предлагаю тему обозвать более ёмко - декларация по прибыли IT индустрия, т.к. тут есть нюансы

Вот мой нюанс:
ООО (IT индустрия) с учредителем не резидентом зарегистрировано в 4 квартале 2013, деятельность пока не ведется:
1. можно ли выплачивать з/п из уставного фонда? ведь для чего-то он создан, тем более хорошей суммой;
2. если выплата з/п допустима, то как заполнить декларацию по прибыли? Ведь ГНИ посчитает это расходами периода (138.10.2 пункт Б НКУ) и получится что декларация с отрицательным значением, поскольку доходной части нет...

Звонила на горячую линию ГНИ, им все равно, что уставной фонд, что получение дохода -- протараторили статью нку и спасибо за обращение #smile3#

Подскажите, пожалуйста!

ЗП выплатить можно. Начислить и перечислить налоги на ЗП. В этом случае у Вас будет убыток. Если не хотите показывать убыток, то покажите 0. А расходы учтете тогда, когда появятся доходы. Т.е. в следующем налоговом периоде. Или покажите все как есть - т.е. убыток. Решать Вам и Вашему руководителю.

Аря

А такой вариант можно - выплата з/п и налогов из уставного фонда типа не хоз.деятельность, ведь дохода, деятельности нет. ??
Вот только я еще не придумала проводки какие будут и как тогда отобразить в 1с =(

fin_o

Аря писав:А такой вариант можно - выплата з/п и налогов из уставного фонда типа не хоз.деятельность, ведь дохода, деятельности нет. ??
Вот только я еще не придумала проводки какие будут и как тогда отобразить в 1с =(

У Вас уставной фонд выражен в денежном эквиваленте?
Если да, то эти средства лежат на р/с, Вы ими распоряжаетесь. Доходов нет, есть расходы.

fin_o

Аря писав:А такой вариант можно - выплата з/п и налогов из уставного фонда типа не хоз.деятельность, ведь дохода, деятельности нет. ??
Вот только я еще не придумала проводки какие будут и как тогда отобразить в 1с =(

DT 811 KT 661 Начислена ЗП
DT 661 KT 651 Удержан ЕСВ из ЗП
DT 661 KT 6411 Удержан НнДФЛ
DT 821 KT 651 ЕСВ на Фонд ЗП

В 1С отразить стандартно через Начисление ЗП.

sllena19

http://minrd.gov.ua/diyalnist-/regulyat ... 22501.html
как вам существенность изменений для ИТ предприятий?)(

sllena19

Декларацию заполняем также как и за 9 мес - "кто на что горазд"?
Появились ли какие-либо рекомендации?

sllena19

куда все пропали или никто деку еще не делает?