Налог на прибыль в б/у и н/у? ПОМОГИТЕ
-
- Мастер
- Повідомлень: 56
- З нами з: 17 жовтня 2014, 13:10
- Дякував (ла): 28 разів
- Подякували: 4 рази
Помогите пожалуйста!!! Предприятие находится на общей системе, без НДС! Вот пришёл тот долгожданный момент, как заполнение декларации и определения суммы налога!!! Теперь самый главный вопрос!! Когда я заполняю декларацию разница между доходами и расходами не составляет определённую суму, а в бухгалтерском она ниже так как в бух учёте я отнесла затраты по налогу на прибыль, а в налоговом получается я не отношу их на затраты, так как это получится замкнутый круг? Опишите пожалуйста процесс по налогу на прибыль!!! Извиняюсь за такие вопросы, но я просто новичок и не всё знаю!!! Буду всем откликнувшимся очень благодарна)))
-
- Оракул
- Повідомлень: 254
- З нами з: 20 січня 2015, 12:03
- Дякував (ла): 211 разів
- Подякували: 108 разів
вчера задумалась на ту же тему)В декларации у вас получается грязная прибыль т.е без налога на прибыль ,а если вычесть этот самый налог т о у вас останется чистая прибыль которая то и соответствует бух данным) надеюсь написала нормально я новичек)
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1861
- З нами з: 22 серпня 2012, 07:44
- Дякував (ла): 81 раз
- Подякували: 890 разів
анита7 писав:вчера задумалась на ту же тему)В декларации у вас получается грязная прибыль т.е без налога на прибыль ,а если вычесть этот самый налог т о у вас останется чистая прибыль которая то и соответствует бух данным) надеюсь написала нормально я новичек)
И таки да, Вы правильно думаете, если Вы уже начислили налог на прибыль, то в балансе он отразиться. А декларация на прибыль- это самостоятельное "государство".
- Irina777
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1376
- З нами з: 08 квітня 2013, 03:25
- Дякував (ла): 1777 разів
- Подякували: 1087 разів
Да, налог на прибыль не включается в расходы предприятия в налоговом учете и в Декл. по прибыли в расходах не отражается. В бух. учете отражаете Д-т 98 К-т 641 ( налог на прибыль).Оляwhite писав:Как я поняла, налог на прибыль в расходы не относится в декларации? Типа заплатили государству просто так((((
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 6691
- З нами з: 16 лютого 2011, 01:48
- Дякував (ла): 11444 рази
- Подякували: 8955 разів
Нет, на расходы не относится.Оляwhite писав:Как я поняла, налог на прибыль в расходы не относится в декларации? Типа заплатили государству просто так((((
Он будет показан к уплате в стр.16
"Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу"
- Ин
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5224
- З нами з: 10 жовтня 2011, 04:48
- Дякував (ла): 5116 разів
- Подякували: 17317 разів
Суми податків та зборів ст.9,10 ПКУ та ЄСВ, який не потрапив до витрат в інших рядках декларації, крім суми податку на прибуток, ПДФО, ПДВ, суми ввізного мита, що включається в собівартість товарів, вартість торгових патентів.maryx писав:а какие налоги входят в строку 06.4.15 в додатке к деке ІВ?
-
- Профи
- Повідомлень: 47
- З нами з: 20 березня 2012, 04:24
- Дякував (ла): 16 разів
- Подякували: 4 рази
подскажите, а суммы штрафов по инвалидам ведь не входят в состав расходов для расчета прибыли?
и еще : 1С формирует декларацию по прибыли по данным налогового учета, а баланс - по данным бухгалтерского? они у меня не совпадают. я совершенно запуталась
и еще : 1С формирует декларацию по прибыли по данным налогового учета, а баланс - по данным бухгалтерского? они у меня не совпадают. я совершенно запуталась