Расходы в декларации по прибыли

[N_ikolaevna]

Добрый день!

Когда-то натыкалась на информацию, а сейчас не могу найти.

У меня такая ситуация: в прошлом году переплатили поставщику за услуги в размере 6000 грн.
Он не выписал ни акта, не вернул деньги, и НН не предоставил. Связь потеряна с ним.

Сейчас вижу в реестре ЕДР что они закрылись

Помню говорилось, что висячие остатки по контрагенту можно списать в 2 случаях:

1) по истечению 3 лет с момента возникновения остатка
2) если контрагент закрылся

Так?

А как я могу списать эту предоплату и 1000 грн по 6441 и 6442 счетам? По каким проводкам?
Дт 949 Кт 6442 - 1000,00 грн -это я поняла - не полученная НН.

а счет 6441 закрывать на доходы? - отсутствие акта. (1000 грн висит по дебету)

На какие нормы ссылаясь?

Буду очень благодарна за помощь.

[N_ikolaevna]

Добрый день!

Когда-то натыкалась на информацию, а сейчас не могу найти.

У меня такая ситуация: в прошлом году переплатили поставщику за услуги в размере 6000 грн.
Он не выписал ни акта, не вернул деньги, и НН не предоставил. Связь потеряна с ним.

Сейчас вижу в реестре ЕДР что они закрылись

Помню говорилось, что висячие остатки по контрагенту можно списать в 2 случаях:

1) по истечению 3 лет с момента возникновения остатка
2) если контрагент закрылся

Так?

А как я могу списать эту предоплату и 1000 грн по 6441 и 6442 счетам? По каким проводкам?
Дт 949 Кт 6442 - 1000,00 грн -это я поняла - не полученная НН.

а счет 6441 закрывать на доходы? - отсутствие акта. (1000 грн висит по дебету)

На какие нормы ссылаясь?

Буду очень благодарна за помощь.

Пожалуйста, подскажите. Кто сталкивался с такой ситуацией....?#help#

[Urij]

Здравствуйте! У меня такой вопрос: ТОВ первый квартал было "единщиком",со второго- на общей системе...Сумма оплаченного единого налога во втором квартале -относиться к расходам? Или это вообще не расход?

[Gedda]

нет, это расходы первого квартала, когда Вы были на едином