ar4ik писав:Лично я включаю в 06.4.21- додаток ІВ, можно в админ, если у Вас только торговля- можно и на збут, но у меня общий склад, разделить проблематично, поэтому выбрала такой вариант.
Усмотрение надо обосновать, например, в учётной политике. А так- разве что неправильное ведение бух.учёта с админ.штрафом, но если уже совсем у Вас всё идеально и ещё чего-нибудь не найдут#g_crazy#zxcvbnm писав:ar4ik писав:Лично я включаю в 06.4.21- додаток ІВ, можно в админ, если у Вас только торговля- можно и на збут, но у меня общий склад, разделить проблематично, поэтому выбрала такой вариант.
А если не правильно распределить,будет штраф? Или можно распределять на свое усмотрение?
Почитайте в НКУ про так называемый "налог на репатриацию". Если не ошибаюсь это п. 141.4 НКУ. А по поводу обучения почитайте НКУ в части ПДФО, это точно доп. благо и в затраты вы вряд ли сможете это поставить ( я знаю раньше обучение сотрудников ставилось в затраты, но при этом ограничивалось какой-то суммой, что-то связаное с МЗ, но у вас контрагент-неризедент).Бухгалтер111 писав:Подскажите , директор предприятия принял участие в СЕМИНАРЕ. Семинар (формулировка из акта) проводился нерезидентом, не на территории Украины. Семинар имеет прямое отношение к деятельности предприятия. Оплата производилась в долл. НДС не возникает, налог на прибыль с нерезидента тоже отсутствует. Если я не права поправьте.
Вопрос: можно ли отнести это на затраты и не нужно ли облагать НДФЛ как доп.благо для директора.
Попутно .... через какое то время директор побывал на ОБУЧЕНИИ, тоже за пределами страны, в акте теперь уже написано "организация обучения студента..." понимаю, что это хуже чем семинар и тут наверное точно доп.благо. и сумма порядка 13 тыс.долларов.
провести потерянные расходы можно через дод.ВП, похоже дека за 2014 - это последняя, когда Вы можете об этих затратах вспомнить.LaraK писав:В 2014 году получилась большая прибыль из-за покупки немат. активов и ОС. За 2013 год осталось несколько неучтённых в расходах актов - подскажите как их корректно отразить в текущей деке (за 2014 год) и можно ли ещё это делать, а то боюсь может чего упустила в этой "нововведенческой суматохе")))
А как же действовавшее в 2014:ArinaArina писав:провести потерянные расходы можно через дод.ВП
138.11. Суми витрат, не віднесені до складу витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, що підтверджують здійснення витрат, установлених цим розділом, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.
Суми витрат, не враховані в минулих податкових періодах у зв'язку з допущенням помилок та виявлені у звітному податковому періоді в розрахунку податкового зобов'язання.
Зазначені в цьому пункті витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи (собівартості реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, загальновиробничих витрат, адміністративних витрат тощо).
мы заплатили за лицензию, она же не идет в расходы сразу, амортизация на 10 лет приблизительно то же с основнымиArinaArina писав:провести потерянные расходы можно через дод.ВП, похоже дека за 2014 - это последняя, когда Вы можете об этих затратах вспомнить.LaraK писав:В 2014 году получилась большая прибыль из-за покупки немат. активов и ОС. За 2013 год осталось несколько неучтённых в расходах актов - подскажите как их корректно отразить в текущей деке (за 2014 год) и можно ли ещё это делать, а то боюсь может чего упустила в этой "нововведенческой суматохе")))
только не понятно, как покупка ОС и немат.активов повлияла на увеличение прибыли?????
Налог на недвижимость рассчитываем на 2015 год, поэтому в Деку по прибыли за 2014год этот налог не попадает.Juless писав:Здравствуйте! Пожалуйста, подскажите, сумма начисления налога на недвижимость за 2014 году в декларации по прибыли показывать в строке 06.1 или 06.4 ІВ (06.4.15 Суми нарахованих податків та зборів, установлених Податковим кодексом України, а також інших обов'язкових платежів, встановлених законодавчими актами ) ? Заранее спасибо!