Скажите, пожалуйста, можно ли включить в валовые расходы расходы на командировку (суточные, проезд) сотрудников отдела сбыта, цель командировки - "технико-коммерческие переговоры по вопросам поставки в будущих периодах". Т.е. договоров заключенных с предприятием, куда командируется сотрудник, нет. Приказы на команлировку, командир.удостоверения есть. Я отношу такие затраты на сч.93. Правильно ли это? Или лучше эти расходы отнести за счет прибыли?
Спасибо!
Расходы на командировку
-
Бюгюльмэ
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7904
- З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
- Дякував (ла): 2170 разів
- Подякували: 4361 раз
Для включения в расходы я бы подстраховалась каким-нибудь приглашением поставщика/покупателя или протоколом намерений о заключении договоров в будущем.
-
zamsha
- Мастер
- Повідомлень: 59
- З нами з: 02 березня 2012, 04:39
- Дякував (ла): 13 разів
- Подякували: 1 раз
А посоветуйте как правильно списывать расходы на проезд. Есть проездной билет, в котором указана общая сумма и сумма НДС. Налоговую конечно никто не даст, в декл. по НДС не включили (бухгалтер упустила), а вот в деку на прибыль в ВР попадает сумма без НДС или все-таки общая?