ошибочная расходная накладная, а отгрузки не было

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

Коллеги, поискала на форуме не могу найти, помню что уже обсуждали,но... выручайте.
В деке за 2011 г. была в ВД отображена РН на 8000,00 и соответственно в ВР - себестоимость.
Сейчас обнаружили что отгрузки не было и покупатель требует вернуть деньги.
Что мне с ней делать? Я написала справку бух (помилково проведена РН....). Мне нужно подавать уточненку по прибыли за 2011г.? или можно в 1 кв.2012 отобразить как возврат товара (на осн. бух справки)




aniri
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2232
З нами з: 21 квітня 2011, 01:26
Дякував (ла): 401 раз
Подякували: 1233 рази

Повідомлення aniri »

да, в 1кв.2012 можно уточнить доходы и затраты.
у вас НДС не было? если был, то должны еще РК по той НН выписать.
от покупателя возьмите письмо о просьбе вернуть деньги, потому что товар не получили.

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

в декабре по первому событию - оплата, поставила в НО, теперь возвращаю деньги, сделала РК, тут все чисто,
вопросс в расходной только, уточнить в деке или уточненка за 2011
а проводки я через сч.704?

aniri
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2232
З нами з: 21 квітня 2011, 01:26
Дякував (ла): 401 раз
Подякували: 1233 рази

Повідомлення aniri »

я решила подать через ВП в деке за 1кв.2012, мне еще предстоит разбираться. есть журнал НиБУ 96 2011года по исправлению ошибок в прибыли. и №100 конкретно по возвратам с проводками.
незабываем что с 1кв.2012 поменяли деку, может что то изменилось в самом ВП?!

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

а я думала через ІД (стр.03.25 с "-" сторно ВД) и дод.ІВ (стр.06.5.25 с "-" сторно ВР)
но, пожалуй, Вы правы

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

aniri писав:я решила подать через ВП в деке за 1кв.2012, мне еще предстоит разбираться. есть журнал НиБУ 96 2011года по исправлению ошибок в прибыли. и №100 конкретно по возвратам с проводками.

Я на основании бух. справки сделала сторно расходной накладной (а не возврат товара).
И теперь возник вопросс это сторно нужно тек. месяцем сделать или декабрем 2011? Но уточнять (2011г.) буду в деке за 1 кв.2012г.
кто подскажет?

Альона1
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2849
З нами з: 11 серпня 2011, 14:29
Дякував (ла): 789 разів
Подякували: 1308 разів

Повідомлення Альона1 »

Мабуть потрібно зробити у поточному місяці бух довідкою. Бо рік то Ви вже закрили і по балансу і по декларації. Прийдеться виправляти помилку через 44 у поточному році.
http://books.br.com.ua/5055

http://news.dtkt.com.ua/show/ukr/article/16739.html

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

я сделала бух.справкой сторно:
Дт361 Кт702 (-)
Дт702 Кт643 (-)
Дт902 Кт281 (-)
а вот исправление ошибок за прошлый год согласно ПсБО №6 - сч.44 кореспондирует со счетами 1-6 классов, не могу понять как сделать проводку
или это в конце 2012г?

Валюша с
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2708
З нами з: 24 липня 2011, 00:23
Дякував (ла): 1530 разів
Подякували: 1615 разів

Повідомлення Валюша с »

Yla писав:я сделала бух.справкой сторно:
Дт361 Кт702 (-)
Дт702 Кт643 (-)
Дт902 Кт281 (-)
а вот исправление ошибок за прошлый год согласно ПсБО №6 - сч.44 кореспондирует со счетами 1-6 классов, не могу понять как сделать проводку
или это в конце 2012г?
Исправление ошибок согластно 6 ПсБО делается коректируя сальдо сч44 на нач отчетного года (2012)
А в справке допишите проводки с формулеровкой (коригування нероз. прибутку (збитку) на початок 2012року в звязку з виправленням помилок у 2011р.)
Дт Кт
702 791 (-)
791 902(-)
791 44(-)

Yla
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 727
З нами з: 31 серпня 2011, 02:18
Дякував (ла): 86 разів
Подякували: 71 раз

Повідомлення Yla »

я правильно сделала?:
Дт Кт
702 791 (-6682,12)
791 902 (-6132,83)
791 44 (-549,29) ??
а как-же налог на прибыль? Дт791 Кт981 (-126,34)?

Відповісти

Повернутись до “Витрати”