Уважаемые коллеги! Интересная ситуация! Легк. автомобиль введен в эксплуатацию в октябре 2010года. Перв.стоимость-244960,17грн. Был установлен срок использования- 5лет. Остаточная стоимость на 01.04.2011 в БУ- 224546,82 (244960,17 -(244960,17/60*5)). Если учесть, что в НУ за 1квартал 2011г начислена амортизация 24496,02 (244960,17*10%), то остаточная стоимость в НУ на 01.04.2011г=220464,15. С 01.04.2011г я амортизирую в НУ бух.остаточную стоимость-224546,82грн, и получается , что в расходы постепенно спишется "лишняя" амортизация в сумме 4082,67 (224546,82-220464,15).
Просто у меня ост.стоимость по БУ больше, чем по НУ на 32,5тыс, непроизводственных, дооценок и пр. нет, я начала анализировать, и вот такое получается. Налоговики просчитались или потом одумаются?
Амортизация по-новому с 01.04.2011
-
Arfa
- Высший разум
- Повідомлень: 583
- З нами з: 10 листопада 2009, 02:50
- Дякував (ла): 192 рази
- Подякували: 59 разів
Установила 288релиз. Картина такая. В НА(немат. активы) в графе "Производственные" стоит "Нет", потому что в справочнике необоротных активов в закладке "Дополнительно" в окошке "Амортизация-налоговый учет" нет галочки. И "галочка" и признак "Нет" не поддаются корректировке. Поэтому НА не вошли в сумму ОС по БУ, а в сумму по НУ на 31.03.11 они вошли. В результате разница увеличена на сумму НА и на НА не начисляется износ в НУ. Но ведь они производственные! Подскажите пожалуйста.
Подскажите,пожалуйста. У нас на предприятии изначально разные программы 1С приходовались на баланс БУ на сч.104, а в НУ гр.4. и начислялась амортизация по налоговому методу.После проведения аудита все программы перенесли в НМА: дт127-кт104.
1.Как мне сравнить на 01.04.2011 остаточную ст-ть ОС по БУ и групп ОФ по НУ, если в гр.4 НУ эти программы есть, а по сч.10 в БУ их нет. Или сч.10+сч.127 сравнить с группами НУ?
2. Программы и лицензии 1С теперь в НУ учитывать по какой группе?
1.Как мне сравнить на 01.04.2011 остаточную ст-ть ОС по БУ и групп ОФ по НУ, если в гр.4 НУ эти программы есть, а по сч.10 в БУ их нет. Или сч.10+сч.127 сравнить с группами НУ?
2. Программы и лицензии 1С теперь в НУ учитывать по какой группе?
-
Оксана 1
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2347
- З нами з: 16 червня 2011, 02:10
- Дякував (ла): 98 разів
- Подякували: 643 рази
Вот пример что с чем сравниватьkey писав:Подскажите,пожалуйста. У нас на предприятии изначально разные программы 1С приходовались на баланс БУ на сч.104, а в НУ гр.4. и начислялась амортизация по налоговому методу.После проведения аудита все программы перенесли в НМА: дт127-кт104.
1.Как мне сравнить на 01.04.2011 остаточную ст-ть ОС по БУ и групп ОФ по НУ, если в гр.4 НУ эти программы есть, а по сч.10 в БУ их нет. Или сч.10+сч.127 сравнить с группами НУ?
2. Программы и лицензии 1С теперь в НУ учитывать по какой группе?
-
Arfa
- Высший разум
- Повідомлень: 583
- З нами з: 10 листопада 2009, 02:50
- Дякував (ла): 192 рази
- Подякували: 59 разів
Оксана, а мне ничего не подскажете???Arfa писав:Установила 288релиз. Картина такая. В НА(немат. активы) в графе "Производственные" стоит "Нет", потому что в справочнике необоротных активов в закладке "Дополнительно" в окошке "Амортизация-налоговый учет" нет галочки. И "галочка" и признак "Нет" не поддаются корректировке. Поэтому НА не вошли в сумму ОС по БУ, а в сумму по НУ на 31.03.11 они вошли. В результате разница увеличена на сумму НА и на НА не начисляется износ в НУ. Но ведь они производственные! Подскажите пожалуйста.
Так вопрос и возник по этому поводу. В декларации-то за 1 кв.2011 я программы показала в гр.4 с 15%, а на сч.10 их нет. Поэтому сравнение БУ и НУ по данному примеру не получится. Или я что-то не так считаю?
-
Оксана 1
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2347
- З нами з: 16 червня 2011, 02:10
- Дякував (ла): 98 разів
- Подякували: 643 рази
Я как раз с этим разбираюсь, у меня одно ОС тоже вылетело в непроизводственные и АМ не начисляет. Если что-то придумаю или найду как исправить напишуArfa писав:Оксана, а мне ничего не подскажете???Arfa писав:Установила 288релиз. Картина такая. В НА(немат. активы) в графе "Производственные" стоит "Нет", потому что в справочнике необоротных активов в закладке "Дополнительно" в окошке "Амортизация-налоговый учет" нет галочки. И "галочка" и признак "Нет" не поддаются корректировке. Поэтому НА не вошли в сумму ОС по БУ, а в сумму по НУ на 31.03.11 они вошли. В результате разница увеличена на сумму НА и на НА не начисляется износ в НУ. Но ведь они производственные! Подскажите пожалуйста.
-
Arfa
- Высший разум
- Повідомлень: 583
- З нами з: 10 листопада 2009, 02:50
- Дякував (ла): 192 рази
- Подякували: 59 разів
Очень надеюсь!!!Оксана 1 писав:Я как раз с этим разбираюсь, у меня одно ОС тоже вылетело в непроизводственные и АМ не начисляет. Если что-то придумаю или найду как исправить напишуArfa писав:Оксана, а мне ничего не подскажете???Arfa писав:Установила 288релиз. Картина такая. В НА(немат. активы) в графе "Производственные" стоит "Нет", потому что в справочнике необоротных активов в закладке "Дополнительно" в окошке "Амортизация-налоговый учет" нет галочки. И "галочка" и признак "Нет" не поддаются корректировке. Поэтому НА не вошли в сумму ОС по БУ, а в сумму по НУ на 31.03.11 они вошли. В результате разница увеличена на сумму НА и на НА не начисляется износ в НУ. Но ведь они производственные! Подскажите пожалуйста.
ОС - орендованый офис ( до 01.04.11р.-1 группа ). Стоимость образовалась путём модернизации офиса: купили ковролин 845,05 грн. Вопрос: к какой группе ОС относить и соответственно какой срок експлуатации поставить?
-
Виктория 80
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7199
- З нами з: 22 червня 2011, 05:34
- Дякував (ла): 1215 разів
- Подякували: 1826 разів
ой девочки я вообще ремонт сделала на 100 000 арендованого офиса, и от греха подальше поставила на 20 лет#g_cray2#lenokK писав:ОС - орендованый офис ( до 01.04.11р.-1 группа ). Стоимость образовалась путём модернизации офиса: купили ковролин 845,05 грн. Вопрос: к какой группе ОС относить и соответственно какой срок експлуатации поставить?