Послуги отримані від нерезидента (думку)

[Андрей Швагер]

Висловіть власну думку стосовно наступного питання!

Підприємство платник ПДВ, отримує послуги від нерезидента на митній території України.
1. Якщо дані послуги не пов’язані з господарською діяльністю підприємства
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Якщо треба, то чи є право на податковий кредит?
2. Якщо дані послуги пов’язані з господарською діяльністю підприємства, але до складу витрат з податку на прибуток не віднесені
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Чи існує ризик в цьому випадку невизнання податкового кредиту (у зв’язку із не включенням даних витрат до складу ВИТРАТ податку на прибуток)?

[Лилия-НИКА]

Висловіть власну думку стосовно наступного питання!

Підприємство платник ПДВ, отримує послуги від нерезидента на митній території України.
1. Якщо дані послуги не пов’язані з господарською діяльністю підприємства
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Якщо треба, то чи є право на податковий кредит?
2. Якщо дані послуги пов’язані з господарською діяльністю підприємства, але до складу витрат з податку на прибуток не віднесені
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Чи існує ризик в цьому випадку невизнання податкового кредиту (у зв’язку із не включенням даних витрат до складу ВИТРАТ податку на прибуток)?

и для НДС, и для прибыли - чтоб дать ответы нужно знать :
1. конкретный вид услуги
2. статус нерезидента - юр (имеет представительство в Украине или нет) или физлицо
3. страну нерезидента (т.к. есть нюансы рассматривать или нет Конвенции...)

[Андрей Швагер]

Висловіть власну думку стосовно наступного питання!

Підприємство платник ПДВ, отримує послуги від нерезидента на митній території України.
1. Якщо дані послуги не пов’язані з господарською діяльністю підприємства
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Якщо треба, то чи є право на податковий кредит?
2. Якщо дані послуги пов’язані з господарською діяльністю підприємства, але до складу витрат з податку на прибуток не віднесені
• Чи треба платити Податкові зобов’язання відповідно до ПКУ (послуги отримані від нерезидента)?
• Чи існує ризик в цьому випадку невизнання податкового кредиту (у зв’язку із не включенням даних витрат до складу ВИТРАТ податку на прибуток)?

и для НДС, и для прибыли - чтоб дать ответы нужно знать :
1. конкретный вид услуги
2. статус нерезидента - юр (имеет представительство в Украине или нет) или физлицо
3. страну нерезидента (т.к. есть нюансы рассматривать или нет Конвенции...)

1. Не важно какая услуга (допустим консультационные услуги)
2. Статус нерезидента - юридическое лицо (представительства в Украине нет)
3. Страна - Россия

Меня интересует НДС который платиться на основании статьи 198.2 НКУ (сначала обязательства, потом кредит).

[Лилия-НИКА]

1. от вида услуги зависит место поставки согл.ст.186.2 - отсюда зависит начислять или нет НДС и по какой ставке - по КОНСУЛЬТАЦИОННЫМ услугам СТ.186,3 в) - тут с 01.07.11 стало по-моему 20 %, т.е НО у Вас будет, а НК не будет если это не хоздеятельность.
2. облагать ли налогом доходы нерезидента - ст.160 НКУ и междунар.договора.