ТОВ зарегистрировано в августе 2011г. – оптовая торговля, плательщик налога на прибыль на общих основаниях, не плательщик НДС. После достижения 300 000 грн., в сентябре 2011г. ТОВ стало плательщиком НДС. В августе ТОВ получило от покупателя (плательщика НДС) предоплату за товары(НО не возникли), товар закуплен у поставщика-плательщика НДС (НК не возник). А отгрузка товара покупателю происходит в сентябре (в сентябре – плательщик НДС). Как быть? Как вариант, логически рисуется три картинки:
1.ТОВ выдает покупателю расходную накладную на отгруженный товар– без НДС (т.к. согласно первого события не возникло НО)? («Имею ли право, будучи НДСником?»). А суму уплаченную поставщику за товар ставить на себестоимость товара (т.е. в ВР)?
2.ТОв выдает покупателю расходную накладную на отгруженный товар– с НДС? Тогда ТОВ должно предоставить налоговую накладную. Получается несостыковка, потому что отгрузка – второе событие. Тогда, по идее, ТОВ может воспользоваться НК уплаченным поставщику. Но поставщик по первому событию – предоплате – выписал налоговую накладную ТОВ, как на неплательщику НДС.
Подскажите как быть#dntknw# !!!! Расходная накладная без НДС или с НДС? Что произойдет с ВД и ВР? Где эти переходные моменты с НДС можно найти в законодательстве? ПОМОГИТЕ!!!!!
ПОМОГИТЕ!!!! по вопросу НДС
Думаю РН без НДС и вся тема, поскольку это 2-е событие.Ликалена писав:ТОВ зарегистрировано в августе 2011г. – оптовая торговля, плательщик налога на прибыль на общих основаниях, не плательщик НДС. После достижения 300 000 грн., в сентябре 2011г. ТОВ стало плательщиком НДС. В августе ТОВ получило от покупателя (плательщика НДС) предоплату за товары(НО не возникли), товар закуплен у поставщика-плательщика НДС (НК не возник). А отгрузка товара покупателю происходит в сентябре (в сентябре – плательщик НДС). Как быть? Как вариант, логически рисуется три картинки:
1.ТОВ выдает покупателю расходную накладную на отгруженный товар– без НДС (т.к. согласно первого события не возникло НО)? («Имею ли право, будучи НДСником?»). А суму уплаченную поставщику за товар ставить на себестоимость товара (т.е. в ВР)?
2.ТОв выдает покупателю расходную накладную на отгруженный товар– с НДС? Тогда ТОВ должно предоставить налоговую накладную. Получается несостыковка, потому что отгрузка – второе событие. Тогда, по идее, ТОВ может воспользоваться НК уплаченным поставщику. Но поставщик по первому событию – предоплате – выписал налоговую накладную ТОВ, как на неплательщику НДС.
Подскажите как быть#dntknw# !!!! Расходная накладная без НДС или с НДС? Что произойдет с ВД и ВР? Где эти переходные моменты с НДС можно найти в законодательстве? ПОМОГИТЕ!!!!!
Успела посоветоваться с налоговиками но отвечают они неоднозначно и каждый налоговик по-своему. Но один из вариантов вроде показался логичным, насчет того что первое событие для нас в налоговом учете и не может возникнуть так как мы небыли плательщиками НДС. и статьи которые регулируют плательщиков НДС к нам не относятся. А первым событием будет отгрузка так как мы уже НДСники. вот только кредитом говорят не могу воспользоваться. Если честно кричу уже к-а-р-а-у-л!
-
Лилия-НИКА
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3873
- З нами з: 08 серпня 2011, 10:16
- Дякував (ла): 968 разів
- Подякували: 2125 разів
Мне Вас жаль... но Вы же не сразу с 01.09.11 стали плательщ.НДС ? - выпишите расход свой первыми числами сентября, - согласуйте с покупателями. Что у вас с ними в договоре насчет цены товара - она включает НДС?Ликалена писав:Успела посоветоваться с налоговиками но отвечают они неоднозначно и каждый налоговик по-своему. Но один из вариантов вроде показался логичным, насчет того что первое событие для нас в налоговом учете и не может возникнуть так как мы небыли плательщиками НДС. и статьи которые регулируют плательщиков НДС к нам не относятся. А первым событием будет отгрузка так как мы уже НДСники. вот только кредитом говорят не могу воспользоваться. Если честно кричу уже к-а-р-а-у-л!