Послуги генпідряду у будівництві.

[Альона1]

Скажіть будь ласка, як правильно показати у податковому та бухгалтерському обліку виконані роботи з послугами генпідряду у субпідрядника.
вартість будівельних робіт по будові з ПДВ 15291,46
послуги генпідряду 183,50
Всього до сплати з ПДВ за мінусом генпідрядних послуг 15107,96

[Ин]

Скажіть будь ласка, як правильно показати у податковому та бухгалтерському обліку виконані роботи з послугами генпідряду у субпідрядника.
вартість будівельних робіт по будові з ПДВ 15291,46
послуги генпідряду 183,50
Всього до сплати з ПДВ за мінусом генпідрядних послуг 15107,96

Бухгалтерському: Д-т 23 К-т 631 12742,88
641ПДВ 631 2548,58
361 701 183,50
701 641ПДВ 30,58
701 791 152,92
791 901 152,92
901 23 152,92
631 361 183,50 -зобовязання припиняються шляхом зарахування зустрічних вимог(прописати в договорі)ст.601 ЦКУ
В податковому обліку у витрати: 1272,88
у доходи: 152,92

[Альона1]

Дякую, і я такої думки, перепитала думала, що я не права. А от мій генпідрядник зі мною не згідний. Хоть стій ,хоть плач. Хоче , щоб я їм виписала податкову накладну на роботи за мінусом генпідряду, тобто на суму без ПДВ 12589,98, ПДВ 2517,99 З ПДВ 15107,96. Актів на надані послуги генпідряду категорично відмовляється підписувати і виписувати мені податкову накладну на суму 183,50 З ПДВ. Я скористалася такою статею з журналу:
http://www.vs.com.ua/index.php?pageid=612&forprint=1
Можливо хтось має якесь розяснення з податкової, підскажіть будь ласка#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#