НДС в операциях с зерновыми

ЕленаК

Ситуация следующая: получили от фирмы (покупателя) предоплату в 08.2011 за зерно которое планировали купить у посредника а соответственно операция "звільнення від ПДВ" но так получилось что купили у производителя. Как теперь быть если предоплата была как освобождение от НДС а стала облагаемая НДС 20% в 10.2011??? #help#

And

ЕленаК писав:Ситуация следующая: получили от фирмы (покупателя) предоплату в 08.2011 за зерно которое планировали купить у посредника а соответственно операция "звільнення від ПДВ" но так получилось что купили у производителя. Как теперь быть если предоплата была как освобождение от НДС а стала облагаемая НДС 20% в 10.2011??? #help#

Верните покупателю его предоплату, и пусть он перечислит обратно Вам деньги с НДС.

IN_NOCHKA

ЕленаК писав:Ситуация следующая: получили от фирмы (покупателя) предоплату в 08.2011 за зерно которое планировали купить у посредника а соответственно операция "звільнення від ПДВ" но так получилось что купили у производителя. Как теперь быть если предоплата была как освобождение от НДС а стала облагаемая НДС 20% в 10.2011??? #help#

Вы посредники. Правильно?

Если так то схема следующая:
1. Производитель продает вам с НДС
2. Вы продаете покупателю с НДС
3. И уже у покупателя "звільнення від ПДВ"

ЕленаК

Подскажите как сделать корректировку НДС если НН выписали по предоплате на товар, но поставку сделали другим товаром? Пробовала через Прилож.2 в 1С 7.7 но почемуто не хочет менять номенклатуру?
И еще ситуация такая получили предоплату за товар освобожден от НДС а поставку сделали товара с НДС, месяца разные, как исправить? Может у кого была похожая ситуация?

Бобби

Подскажите, пожалуйста, не могу найти информацию, с какого числа импортные семена стали продаваться с НДС? И правильно ли я понимаю, что наше ТОВ - импортер зерна, закупало их в апреле, июле без ввозного НДС, продавало без НДС, а теперь эти же семена я должна облагать НДС при продаже?

Оксана 1

Бобби писав:Подскажите, пожалуйста, не могу найти информацию, с какого числа импортные семена стали продаваться с НДС? И правильно ли я понимаю, что наше ТОВ - импортер зерна, закупало их в апреле, июле без ввозного НДС, продавало без НДС, а теперь эти же семена я должна облагать НДС при продаже?

В Попрошайке ВоБУ №78 Учет зерновых, может там есть, то что вас интересует
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_topics38_--.aspx

Бобби

Это старый выпуск, уже произошли изменения в ПКУ и НДС на импорт зерновых снова актуален. Спасибо за участие)

Оксана 1

Обновленная НДС-льгота по зерну: новые правила применения
Справочная
Постановление КМУ «Об утверждении Положения о Государственном реестре баз персональных данных и порядке его ведения» от 25.05.2011 г. № 616
Закон Украины «О защите персональных данных» от 01.06.2010 г. № 2297-VI
Средняя заработная плата по регионам в 2011 г.
Розрахунок податкових зобов’язань за період, у якому виявлено помилку(и) (затверджений наказом ДПАУ від 24.01.2011 р. № 36) (*pdf, 59 КБ)
Розрахунок податкових зобов’язань щодо сплати консолідованого податку на прибуток підприємства (затверджений наказом ДПАУ від 24.01.2011 р. № 36) (*pdf, 54 КБ)
Податкова декларація з податку на прибуток підприємства (затверджена наказом ДПАУ від 28.02.2011 р. № 114) (зі звіту за II квартал 2011 року) (*pdf, 71 КБ)
30 сентября 2011 г.

Как известно, НДС-льгота по зерну, изложенная в п. 15 подраздела 2 раздела ХХ Налогового кодекса Украины (далее — НКУ), написана сложно. Напомним, что налоговики в письме от 26.01.2011 г. № 2093/7/16-1517 оперативно разъяснили, как применять указанную льготу, подарив налогоплательщикам наглядную таблицу с подробным перечнем продукции и условиями (временными, субъектными и пр.) для применения, в частности, льготы по зерну (см. письмо ГНАУ от 26.01.2011 г. № 2093/7/16-1517 // «Налоги и бухгалтерский учет», 2011, № 12).

С 06.08.2011 г. (с даты вступления в силу Закона Украины от 07.07.2011 г. № 3609-VI) в льготе по зерну согласно п. 15 подраздела 2 раздела ХХ НКУ произошли корректировки. ГНАУ в письме от 29.08.2011 г. № 23179/7/15-3417-08 разъяснила некоторые моменты применения обновленной НДС-льготы по зерну.

Во-первых, из-под действия льготы выведены поставки предприятиями (как сельскохозяйственными, так и несельскохозяйственными) зерновых и технических культур, приобретенных непосредственно у сельхозпредприятий-производителей.

Во-вторых, из-под действия льготы выведен импорт зерновых культур товарных позиций 1001–1008 (в том числе товарной позиции 1006 и товарной подкатегории 1008 10 00 00) согласно УКТ ВЭД, а также технических культур товарных позиций 1205 и 1206 согласно УКТ ВЭД.