Дека по НДС ((
-
Екатерина Яровая
- Ученик
- Повідомлень: 3
- З нами з: 04 жовтня 2010, 06:46
Добрый день, подскажите в каких случаях заполняется рядок 22.1? Никогда не показывали минус в деках а тут прям запуталась - в каких случаях отображается в рядке 25.2. . а в каких в 26 рядке. Вроде прочитала законодательство и если поставщикам оплачено в отчетном периоде отображаемый НК который больше НО, то отображаем в 25.2. рядке если нет - то в 26., пришла в налоговую - запутали еще больше, при оплаченном НК (отобразила в 25.2.) говорят нужно отображать в 26-м. Как быть тогда? Заранее спасибо
-
Arfa
- Высший разум
- Повідомлень: 583
- З нами з: 10 листопада 2009, 02:50
- Дякував (ла): 193 рази
- Подякували: 59 разів
Екатерина! Почему-то раньше не видела Вашего вопроса, а сейчас, наверное, уже поздно. На всякий случай отвечаю.
Стр. 22.1 заполняется в случае, если у Вас по деке отрицательный НДС (стр. 21), а по Вашему лицевому счету висит долг по НДС (т.е. у Вас недоимка). Тогда Ваша недоимка частично или полностью погашется. Если же у Вас нет недоимки по НДС или она меньше отрицат. НДС текущего периода, то разница помещается в стр. 22.2.
Насчет стр. 25 и 26 Вы разобрались правильно. Но стр. 25 - это возмещение из бюджета. Налоговики ее боятся, как черт ладана, да и Вам она не нужна, т.к. это проверки и нервотрепка. Поэтому спокойней поместить отрицат. значение НДС в стр. 26 даже, если Вы рассчитались со своими поставщиками и ждать положительного значения налога, который будет уменьшен на значение стр.26.
Стр. 22.1 заполняется в случае, если у Вас по деке отрицательный НДС (стр. 21), а по Вашему лицевому счету висит долг по НДС (т.е. у Вас недоимка). Тогда Ваша недоимка частично или полностью погашется. Если же у Вас нет недоимки по НДС или она меньше отрицат. НДС текущего периода, то разница помещается в стр. 22.2.
Насчет стр. 25 и 26 Вы разобрались правильно. Но стр. 25 - это возмещение из бюджета. Налоговики ее боятся, как черт ладана, да и Вам она не нужна, т.к. это проверки и нервотрепка. Поэтому спокойней поместить отрицат. значение НДС в стр. 26 даже, если Вы рассчитались со своими поставщиками и ждать положительного значения налога, который будет уменьшен на значение стр.26.