Заполнение прил.№7 к новой деке НДС

[Алёнка К]

И правда: дод.№7 один раз подается с мартовской декой, или каждый последующий период?
и ещё у меня вопрос такой:
таблицу 2 я так поняла заполнятем раз в год (т.е. в декабре 11г)?
а таблица 3?
надо ли её заполнять? И в чём вообще смысл? я не использовала необоротные активы для выполнения необлагаемых операций.

[Тюша]

И правда: дод.№7 один раз подается с мартовской декой, или каждый последующий период?
и ещё у меня вопрос такой:
таблицу 2 я так поняла заполнятем раз в год (т.е. в декабре 11г)?
а таблица 3?
надо ли её заполнять? И в чём вообще смысл? я не использовала необоротные активы для выполнения необлагаемых операций.

Я так понимаю, что табл.2 и 3-один раз в конце года.
Вроде думаю, что сама себя накручиваю, по поводу своих сомнений.
1.скорее всего дод.№7-подается один раз в марте.(как уж там в дальнейшем будут подтягиваться строки деки не знаю)
2.скорее всего-данные в дод.№7 за март(где указываются данные за январь, опять таки каким-то образом подтянутся и не "порвут" деку.
Просто очень надоело нервничать из-за возможности непринятия дек и штрафных санкций.

[Алёнка К]

Спасибо. Да уж, что не день - то сюрприз...

[Тюша]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

[Зося]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

НО НДС по первому событию... и возникает вопрос- надо было включать в реестр по первому событию.


1. Обратите внимание на НДс по пермому событию.
2. Заполняете талицу1 додатка 7 (январь февраль)
3. частку (колонку 5 первой таблицы) проставляете в декларацию стр.15.1
у меня это 30%
И в результате податковый кредит 1000грн. уменшает налоговые обязательства только на 300грн.

[Тюша]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

Спасибо за возможшую помощь.Сейчас приведу письмо, которое я отправила в ГНАУ с вопросами на "державній мові"
Первый ответ-это цирк-суть ответа-когда надо делать расчет распределения, хотя я в письме все подробно написала.

"В зв'язку з рекомендаціями по заповненю нової податкової декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517
виникло запитання стосовно заповнення додатку №7 до декларації.
Згідно з рекомендаціями по заповненню декларації з ПДВ :

-"..У разі, якщо у платника податку протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді, Розрахунок частки використання (заповнення Таблиці 1 додатку Д7) здійснюється за обсягами постачання першого звітного податкового періоду, в якому задекларовані оподатковувані і неоподатковувані операції і подається разом з декларацією за такий перший звітний період."

В зв'язку з тим, що нова редакція декларації з ПДВ з додатками застосовується перший раз за податковий период-березень 2011р., а перші неоподатковані операції у підприємства почали здійснюватися у першому періоді-січні 2011р., коли і був здійснен розрахунок частки використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та/або необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями.
Які данні треба заносити у Таблицю 1 Додатка Д7?

-Данні з січневої декларації з ПДВ ( згідно ст.199.3 НКУ)? То тоді як ці данні будут ув'язані з данними за звітний період ( березень 2011р.)
-Данні з березневої декларації з ПДВ.Тоді є порушення ст.199.3 НКУ та рекомендацій по заповненню декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517."
Сегодня опять отправила ГНАУ вопрос:
" Питання стасується саме заповнення дод.№7 до податкової декларації з ПДВ за березень 2011р.
А саме:
В зв'язку з тим, що нова редакція декларації з ПДВ з додатками застосовується перший раз за податковий период-березень 2011р., а перші неоподатковані операції у підприємства почали здійснюватися у першому періоді-січні 2011р., коли і був здійснен розрахунок частки використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та/або необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями.
у січні місяці не було дод.№7 до декларації з ПДВ, тому і показати розрахунок не було де.
Питання перше -чи потрібно взагалі подавати дод.№7 за березень 2011р., якщо розрахунок був зроблений на підставі данних за перший місяць -січень?
Питання друге -Які данні треба заносити у Таблицю 1 Додатка Д7?

-Данні з січневої декларації з ПДВ ( згідно ст.199.3 НКУ)? То тоді як ці данні будут ув'язані з данними за звітний період ( березень 2011р.)
-Данні з березневої декларації з ПДВ.Тоді є порушення ст.199.3 НКУ та рекомендацій по заповненню декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517."
А насчет авансовых поступлений по необлагаемым операциям, я уточнила-надо заносить в реестр, даже пока акта по выполненным работам еще нет.
Но, слава богу, у меня в январе таких авансов не было, поэтому распределение я сделала правильно.

[Зося]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

Спасибо за возможшую помощь.Сейчас приведу письмо, которое я отправила в ГНАУ с вопросами на "державній мові"
Первый ответ-это цирк-суть ответа-когда надо делать расчет распределения, хотя я в письме все подробно написала.

"В зв'язку з рекомендаціями по заповненю нової податкової декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517
виникло запитання стосовно заповнення додатку №7 до декларації.
Згідно з рекомендаціями по заповненню декларації з ПДВ :

-"..У разі, якщо у платника податку протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді, Розрахунок частки використання (заповнення Таблиці 1 додатку Д7) здійснюється за обсягами постачання першого звітного податкового періоду, в якому задекларовані оподатковувані і неоподатковувані операції і подається разом з декларацією за такий перший звітний період."

В зв'язку з тим, що нова редакція декларації з ПДВ з додатками застосовується перший раз за податковий период-березень 2011р., а перші неоподатковані операції у підприємства почали здійснюватися у першому періоді-січні 2011р., коли і був здійснен розрахунок частки використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та/або необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями.
Які данні треба заносити у Таблицю 1 Додатка Д7?

-Данні з січневої декларації з ПДВ ( згідно ст.199.3 НКУ)? То тоді як ці данні будут ув'язані з данними за звітний період ( березень 2011р.)
-Данні з березневої декларації з ПДВ.Тоді є порушення ст.199.3 НКУ та рекомендацій по заповненню декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517."
Сегодня опять отправила ГНАУ вопрос:
" Питання стасується саме заповнення дод.№7 до податкової декларації з ПДВ за березень 2011р.
А саме:
В зв'язку з тим, що нова редакція декларації з ПДВ з додатками застосовується перший раз за податковий период-березень 2011р., а перші неоподатковані операції у підприємства почали здійснюватися у першому періоді-січні 2011р., коли і був здійснен розрахунок частки використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами та/або необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями.
у січні місяці не було дод.№7 до декларації з ПДВ, тому і показати розрахунок не було де.
Питання перше -чи потрібно взагалі подавати дод.№7 за березень 2011р., якщо розрахунок був зроблений на підставі данних за перший місяць -січень?
Питання друге -Які данні треба заносити у Таблицю 1 Додатка Д7?

-Данні з січневої декларації з ПДВ ( згідно ст.199.3 НКУ)? То тоді як ці данні будут ув'язані з данними за звітний період ( березень 2011р.)
-Данні з березневої декларації з ПДВ.Тоді є порушення ст.199.3 НКУ та рекомендацій по заповненню декларації з ПДВ згідно листа ДПАУ від 16.03.2011 р. N 7273/7/16-1517."
А насчет авансовых поступлений по необлагаемым операциям, я уточнила-надо заносить в реестр, даже пока акта по выполненным работам еще нет.
Но, слава богу, у меня в январе таких авансов не было, поэтому распределение я сделала правильно.

Я там выше написала.. посмотрите

[Тюша]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

НО НДС по первому событию... и возникает вопрос- надо было включать в реестр по первому событию.


1. Обратите внимание на НДс по пермому событию.
2. Заполняете талицу1 додатка 7 (январь февраль)
3. частку (колонку 5 первой таблицы) проставляете в декларацию стр.15.1
у меня это 30%
И в результате податковый кредит 1000грн. уменшает налоговые обязательства только на 300грн.

А почему надо заполнять за (январь,февраль)?
Расчет ведь делается за 1-й месяц-у меня -январь.и остается неизменным на протяжении всего 2011г. до декабря, когда делается перерасчет по итогам года.
Может я вас не правильно понимаю.
Напишу как я это вижу.
1.заполняю дод.№7 за март, где подставляю в табл.№1-данные января.
Вопрос меня смущает другой-там ведь в табл.№1-данные стр.деки вписываются текущей. и если я подставлю-январские данные, то боюсь дека "не пойдет" будут "рваться"данные.
Поправте меня.Дело в том , что даже попробывать заполнить в ОРЗ я не могу-нет еще этой деки, чтобы посмотреть как это будет в действии.
Не сочтите за труд, ответить на мой вопрос

[Зося]

А не подскажете,в расчет распределения НК надо ли включать авансы по необлагаемым операциям.
Я рассуждала таким образом, что раз нет авансовых операций в реестре ( БО- бух.документ-акт(например) еще не закрыт), то и я не включаю авансы в пеперасчет НК.
А как вы думаете?

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

НО НДС по первому событию... и возникает вопрос- надо было включать в реестр по первому событию.


1. Обратите внимание на НДс по пермому событию.
2. Заполняете талицу1 додатка 7 (январь февраль)
3. частку (колонку 5 первой таблицы) проставляете в декларацию стр.15.1
у меня это 30%
И в результате податковый кредит 1000грн. уменшает налоговые обязательства только на 300грн.

А почему надо заполнять за (январь,февраль)?
Расчет ведь делается за 1-й месяц-у меня -январь.и остается неизменным на протяжении всего 2011г. до декабря, когда делается перерасчет по итогам года.
Может я вас не правильно понимаю.
Напишу как я это вижу.
1.заполняю дод.№7 за март, где подставляю в табл.№1-данные января.
Вопрос меня смущает другой-там ведь в табл.№1-данные стр.деки вписываются текущей. и если я подставлю-январские данные, то боюсь дека "не пойдет" будут "рваться"данные.
Поправте меня.Дело в том , что даже попробывать заполнить в ОРЗ я не могу-нет еще этой деки, чтобы посмотреть как это будет в действии.
Не сочтите за труд, ответить на мой вопрос

Думаю вы правы,февраль вкл. не надо, у меня тоже пока нет декларации что бы проверить в действии,но думаю,что если заполнить 7 пр.,то автоматом
в налоговый кредит будет отнесено сумму в расчете частки колонки 5 от 7 приложения(табл.1)

[Тюша]

Я так понимаю,вам надо заполнить прил.7 по итогам январь,февраль?(если 2010 операций не было)
Если так,то в прил.7 берутся данные по декларациям янв.февраль и там конечно данного аванса нет.
или напишите более подробно вашу ситуэншн.

НО НДС по первому событию... и возникает вопрос- надо было включать в реестр по первому событию.


1. Обратите внимание на НДс по пермому событию.
2. Заполняете талицу1 додатка 7 (январь февраль)
3. частку (колонку 5 первой таблицы) проставляете в декларацию стр.15.1
у меня это 30%
И в результате податковый кредит 1000грн. уменшает налоговые обязательства только на 300грн.

А почему надо заполнять за (январь,февраль)?
Расчет ведь делается за 1-й месяц-у меня -январь.и остается неизменным на протяжении всего 2011г. до декабря, когда делается перерасчет по итогам года.
Может я вас не правильно понимаю.
Напишу как я это вижу.
1.заполняю дод.№7 за март, где подставляю в табл.№1-данные января.
Вопрос меня смущает другой-там ведь в табл.№1-данные стр.деки вписываются текущей. и если я подставлю-январские данные, то боюсь дека "не пойдет" будут "рваться"данные.
Поправте меня.Дело в том , что даже попробывать заполнить в ОРЗ я не могу-нет еще этой деки, чтобы посмотреть как это будет в действии.
Не сочтите за труд, ответить на мой вопрос

Думаю вы правы,февраль вкл. не надо, у меня тоже пока нет декларации что бы проверить в действии,но думаю,что если заполнить 7 пр.,то автоматом
в налоговый кредит будет отнесено сумму в расчете частки колонки 5 от 7 приложения(табл.1)

Надеюсь, когда получим новую деку с додатками-проверим и еще раз спишемся,спасибо